時間：2023-10-12 09:39:01
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精彩導讀：關于合規風險，國際巴塞爾銀行監管委員會的定義是這樣說的：合規風險是指銀行因未能遵循法律、監管規定、規則，自律性組織的有關準則，以及適用于銀行自身業務活動的行為準則而可能遭受到法律制裁、監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險……
尊敬的各位領導，同事們：
大家好，我叫**，來自*農信。今天，我演講的題目是：《建設合規文化，打造和諧農信》。
朋友們，你見過南遷的候鳥嗎？你見過排成一字或人字的雁群嗎？遷徙途中，大雁們在領頭雁的帶領下，浩浩蕩蕩，整齊劃一，蔚為壯觀、著實讓人驚嘆。是什么讓它們有如此嚴密的組織和統一的步伐呢？那是因為它們知道脫離雁群、孤雁獨飛的后果可能就是遭遇不測。
大家一定也聽過這樣一則寓言故事：奔騰的河水一直認為堤岸限制了它的自由，一天，它慍怒之下沖出河床，漫過大堤，涌上原野，逞兇肆虐，而它自己也因蒸發和大地的吸收而干涸了。能掀起大浪、推動巨輪的河水，在奄奄一息時終于明白，它苦苦追尋的自由其實就在那兩條堤岸之間。
現實中，自由永遠是相對的。沒有規矩的約束，一切自由都將變成空談。
業務發展和防范風險可以說是銀行的兩大命脈。對于任何一個不堅持制度而一味發展業務的銀行，或者一味堅持制度而不謀發展的銀行，都是沒有前途和難以持久的。
關于合規風險，國際巴塞爾銀行監管委員會的定義是這樣說的：合規風險是指銀行因未能遵循法律、監管規定、規則，自律性組織的有關準則，以及適用于銀行自身業務活動的行為準則而可能遭受到法律制裁、監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。
我們都知道，在競爭如此激烈的今天，金融業是一個十分特殊而且高風險的服務行業，可謂“前有天使引路，后有魔鬼誘惑”，對于深處其間的每一位工作人員來說，每時每刻都面臨道德、紀律和法規的考驗，稍有不慎就會陷入“美麗的陷阱”。近年來發生的幾起典型案例，無不充分暴露出我們在合規經營方面存在的問題，“重業務拓展，輕合規管理”、“往往把目光局限于完成考核任務和經營目標，個別網點甚至不惜冒著違規操作的風險以實現短期業績”，在工作當中，以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律”……
這兩年省聯社在防范案件風險上抓治理、搞排查、追究責任、一個回合接一個回合、力度之大前所未有，但是仍然沒有徹底遏制案件的發生。是我們的法律制度不夠健全嗎？是我們的規章制度不夠細致嗎？還是我們已經束手無措、草木皆兵了呢？不，歸根結底，都是合規理念缺失、合規意識不強、合規管理薄弱造成的。所以農信事業的發展必須是“合規”的發展，否則今天的發展，可能就是明天的包袱，明天的隱患，甚至是明天的案件。
我想我們每個人都本能的渴望幸福安逸的生活，作為一名農信人，我們幸福的源泉不就是創造效益、防范風險嗎？只有業務發展才能創造效益、只有建立合規文化，我們才能防范風險。正如于丹《論語》心得中所講到：“理想之道，就是給我們一個淡定的起點，給我們一點儲備心靈快樂的資源。”在這里，合規文化建設正是我們淡定的起點，創造效益，防范風險就是心靈快樂的資源。服務文化為我們贏得客戶、贏得業務，合規文化約束著、保護著我們全員，一直以來，兩者都是良好企業文化的重要組成部分。
當前，農村信用社正處于改革發展的關鍵時期，讓我們的每一位員工都自覺養成依法辦事、合規經營的良好習慣，在全轄營造規范、謹慎、誠實、嚴謹的良好氛圍，才能有效避免盲目經營、違規操作等問題的發生。健康發展是興旺之本，從嚴治社是生存之道，轉變觀念是行動之源，而建設合規文化就是發展之基啊。
一、明確合規文化建設的目標，蛟河市農發行從合規意識入手，制定符合業務特色、針對性更強的合規文化建設方案，形成符合農發行業務經營特點，從業人員認同的合規文化理念。
二、蛟河農發行領導帶頭，全員參與，講合規、倡合規，營造合規文化氛圍，各業務部門和從業人員積極參與，加強宣傳，將合規文化建設目標和合規經營理念普及到每位員工的心中。
三、強化合規文化是建設合規經營的制度基礎。蛟河市支行在各項業務開展中培育健康的合規文化與合規經營，以制度為保障，用制度引導行為，通過制度約束，防范道德風險。
四、以人為本，切實加強員工隊伍建設。蛟河市農發行合規文化建設體現以人為本的思想，注重保持每名員工的積極性、創造性，提升個人能力，培養團隊精神，為蛟河農發行各項業務有效發展和合規經營水平的不斷提升，打下堅實的基礎。
淺談糧油信貸管理工作
蔣博宇
為貫徹落實全省農發行分支行行長會議精神，進一步加強糧油信貸管理，根據中國農業發展銀行吉林省分行客戶一處2013[4]號文件《關于開展糧油信貸管理工作調研的通知》要求，結合我行實際工作中反映出來的問題及相關建議報告如下：
誠信積分管理方面
在實際操作中發現，系統中定義的針對企業的扣分項相對較少且分值分布不均，可以將一些問題細化并分攤扣分分值，避免因問題的輕重程度不同而產生同樣的扣分結果。
糧油庫存網絡監控方面
糧油庫存網絡監控，從我行實際情況看，面臨“三個難題”。一是收購期間，難于核對監管入庫糧油。二是對購銷企業糧油庫存的動態控制缺乏有效手段。三是技術上，如果普及該方法需要相對較大的資金需求，且對設備的檢修維護工作量也較大。
糧油庫存第三方監管方面
由于縣支行工作人員數量較少，可以借鑒商業銀行的模式，由監管公司來完成庫存監管任務。但通過調查，企業對第三方監管公司反映出的態度增加企業的財務費用。
糧油庫存質押方面
由于我行信用敞口較大，對企業發放的信用貸款的風險也相對較大，通過庫存質押能夠有效的將庫存監管與風險防范相結合，在法律上對我行信貸資金提供更強的保障。
農發行磐石市支行經營效益穩步提升
延忠民
磐石市農發行在貫徹落實國家宏觀政策和上級行的安排部署的基礎上，繼續著力強化信貸支農，突出加強基礎管理，大力支持農村基礎設施建設項目，為支持該市農業和農村經濟發展作出了突出的貢獻，全行自身經營也取得階段性的成果。
截止到2013年10月份累計發放收購貸款73367萬元，貸款余額186834萬元，確保國家調控和惠農政策的落實；累計發放非經營性貸款（政府融資平臺）78000萬元，有效支持了企業的發展和產業升級。
截止到今年10月份該行在農業服務業發展方面進行的比較順利。今后該行將繼續按照國家政策性銀行的相關要求重點扶持糧食收購企業，并加大對中儲糧的信貸支持；繼續支持農村基礎設施中的路網建設和土地收儲項目，要在前期工作的基礎上，加大對政府融資平臺項目的支持力度。
農發行磐石市支行
會計基礎管理工作初顯成效
關鍵詞：內部控制;合規管理;特色文化建設
金融業是經營風險的行業，風險管理必須是貫穿金融業經營發展的主線，處于金融業重要位置的商業銀行更應是如此。如今，隨著社會進步、經濟發展，商業銀行的產品創新、業務種類不斷增多，其日常經營在包括信用、市場、操作、流動性、國家、聲譽、法律以及戰略等方面面臨諸多風險。同時，近20年來金融市場危機頻發，例如：1995年英國歷史悠久的巴林銀行因經營失誤倒閉;1997年爆發東南亞金融危機;2007年美國次貸危機引發全球性金融危機。因此，商業銀行決策者十分重視防范風險、內控合規在當前銀行經營發展中的作用，并視為第一核心競爭力。
一、商業銀行內部控制的含義
根據中國銀行業監督管理委員會令（2007年第6號）公布的《商業銀行內部控制指引》，商業銀行內部控制是指為實現經營目標，商業銀行通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制，其外延包括內部控制的目標、范疇及原則。
內部控制有四大目標：（一）確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行;（二）確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現;（三）確保風險管理體系的有效性;（四）確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。
內部控制的范疇既包括顯形的各種規章制度，又包括看不見的銀行內控文化和內控理念。
內部控制應當貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，具體體現在：（一）商業銀行的任何業務過程、操作環節、所有部門及崗位均要存在內部控制，各項決策或操作也應有案可查;（二）防范風險、審慎經營是內部控制的出發點，商業銀行的經營管理，特別是設立新的機構或開辦新的業務，都以“內控優先”為要求;（三）內部控制要有高度的權威性，任何人都要受到內部控制的約束，同時應當及時反饋和糾正內部控制存在的問題;（四）內部控制的監督、評價部門與內部控制的建設、執行部門應相互獨立，內部控制監督、評價部門有直接向管理高層匯報的渠道。
二、我國商業銀行內控體制建設的現狀和不足
自《商業銀行內部控制指引》施行以來，我國商業銀行內控體制建設從零開始、從無到有，取得了長足的進步。各家商業銀行都依照《指引》，成立獨立內控部門，制定相關內部稽核檢查制度，培養內控管理人才隊伍，加快完善自身內控體系。例如，中國工商銀行結合多年在內控管理實踐的積累經驗，在新形勢下以COSO內部控制整體框架為基礎，構建起由內控環境、風險識別與評估、業務規章制度與措施、合規性監督檢查、獨立的內部審計和信息溝通交流六個基本要素組成的內部控制體系。行政管理方面，工行在總行、一級分行、二級分行三個層次都設立了內控管理委員會和內控合規部門，負責統籌部署和承擔具體內控、合規管理工作。制度建設方面，工行在各層級工作單位推廣應用《業務操作指南》，周期性組織各部門員工培訓學習《員工行為規范》，對個金、對公業務流程進行優化改造;資源投入方面，工行花費巨大人力、物力、財力，搭建創新性內控評價信息平臺，加大資金投入開發覆蓋全業務領域的信息系統，實施數據治理工程，提高信息披露質量。其他商業銀行也針對自身實際情況各自開展內控合規建設。
然而，當前我國商業銀行內控體制建設的也存在很多問題，主要包括：（一）內控制度體系還需繼續完善。因銀行業內控制度體系建設尚處在起步階段，存在不同經營層級制度銜接不充分，導致控制不到位或控制重復;（二）內控制度在實際監督中牽制不足。多數銀行內部監督力量無法達到應占比重，內控人員素質與內控合規職能的高標準相背離;（三）內控合規文化氛圍還不夠濃厚。一些分行“合規”讓位于“發展”現象仍然存在，一些人特別是基層網點工作人員“重業績、輕內控”的思想比較嚴重。
三、構建特色內控合規文化對銀行經營發展的影響
內控合規文化是商業銀行核心價值觀的有機組成部分，是商業銀行企業文化的靈魂。針對自身經營發展特點，建立一整套有特色的內控合規文化，是充實商業銀行企業文化的重中之重。那么，構建特色內控合規文化，對銀行經營發展有著怎樣的影響呢？具體來說：
構建特色內控合規文化有利于防范操作風險?！胺彩骂A則立，不預則廢。”銀行大部分業務操作復雜、流程繁瑣、涉及大批資金往來，若員工內控合規意識觀念不強，在一味追求效率的情況下卻忽視了對操作風險的規避，這將給客戶和銀行自身帶來巨大的經濟利益損失。通過構建特色內控合規文化，向員工灌輸“控制風險、合規操作”的工作思想，提醒員工在工作崗位上可能會存在的漏洞和風險點，可以引導員工在日常工作中規范操作，有效防范操作風險。
構建特色內控合規文化有利于提高內控管理水平。由于大多數商業銀行的內控合規團隊多為審計序列改編而組建，而不是吸收專攻內控合規的新鮮血液，組成人員在內控合規工作領域還不能稱得上是“高素質、高起點、業務精通”。加大構建特色內控合規文化力度，對員工不斷地進行培訓和專業培養，不僅可以增強前臺業務人員的內控合規意識，更為重要的是提高了內控合規系統人員的整體素質，使之能更好地勝任內控合規管理工作。同時，構建特色內控合規文化，可以增強全行上下對內部控制的重視程度，為內控體制全局建設提供思想指導，促進整個商業銀行內控管理水平的提高。
構建特色內控合規文化有利于增強業務創新能力。歸根結底，商業銀行經營發展與所有工商企業一樣，是以盈利為目的，獲取最大收益為目標。增強業務創新、服務創新能力是構建特色內控合規文化的出發點和落腳點。構建特色內控合規文化，可以使商業銀行在進行業務創新、服務創新的過程中堅持以“內控優先”為基本原則，建立相應創新型內控合規管理制度，全面評估新技能、新產品、新業務、新服務存在的潛在風險，讓員工熟悉和了解當中的規范操作流程和風險控制精髓，為商業銀行全面協調可持續發展保駕護航。
四、加快特色內控合規文化建設的具體措施
（一）統攬全局、總體規劃，加強內控合規文化頂層設計
建設特色內控合規文化，是商業銀行形成內部控制完整體系的關鍵。因此，做好特色內控合規文化頂層設計，有計劃、有戰略、有步驟地構建適用于各個專業、各項業務、各種人群的內控合規核心價值文化，是關系到商業銀行長遠發展的一項系統工程。首先，商業銀行總行級別企業文化部門應該結合實際，總結各分行、支行內控合規的實踐經驗，制定出通行于全行的內控合規文化，并納入自身企業文化范疇;其次，各分行、支行都要成立專門負責部門，具體進行內控合規文化宣傳推廣事宜;再次，搭建“總行-分行”、“分行-支行”、“支行-網點”及同級別工作單位間的內控合規文化交流平臺，積極溝通和及時反饋內控合規文化的踐行情況。
（二）建立健全內控合規文化宣傳推廣長效機制
通過各種載體、媒介、方式，周期化有組織地宣傳推廣內控合規文化，形成內控合規文化宣傳推廣長效機制。具體來說：運用講座、培訓、會議、考試等載體，定期開展內控合規文化教育學習;借助銀行內部網訊、互聯網、電視、廣播等媒介，向員工和客戶傳播銀行內控合規文化，公布內控合規成績;讓員工把內控合規文化銘于心、踐于行，各分行、支行應適時靈活組織以匯報演出、演講比賽、有獎征文等為形式的各種宣傳活動，營造親切友好的內控合規文化氛圍。
（三）施行科學有效的內控合規獎懲辦法
根據《商業銀行內部控制指引》和中國人民銀行、銀監會及商業銀行內部關于內控合規方面的各項政策規定，對內控合規管理人員的權、責、利進行清晰界定，制定嚴格的考核方案，提高內控合規工作質量。另一方面，形成制度化的內控合規獎懲辦法，鼓勵對每個考核期間評選出的優秀內控合規員工、領導、部門給予物質和精神上的獎勵;對不合格的人員、部門要進行罰款和問責。
參考文獻：
【關鍵詞】城鄉發展；規劃管理；體系改革
兵馬未動，糧草先行。在古代，人們就已經有了規劃的思想。而21世紀的城鄉規劃工作直接關乎著城鄉建設的未來，且規劃實施工作具有一定的不可逆性，一旦規劃付諸實施，就很難實現逆轉，城鄉規劃工作的重要性不言而喻。近年來隨著城鄉規劃工作的進一步開展，暴露出了不少的問題，本文就針對城鄉規劃中存在的問題及發展困境，探討一下城鄉規劃所面臨問題的應對措施。
一、城鄉規劃的背景及意義
城鄉規劃包括以下幾部分的內容：城鎮體系規劃、城市規劃、鎮規劃、鄉規劃以及村莊規劃，城鄉規劃工作具有促進城鄉經濟協調發展的重要作用。實行改革開放以來，隨著城市化和工業化的共同發展，城市人口規模及產業規模迅速擴張，城市化進程的快速推進，給周邊地區造成的影響也不斷增強，城鄉差距進一步增大，成為困擾我國經濟社會發展的重要難題。在新時期下，城鄉規劃無疑是實現城鄉協調發展的重要途徑，具有十分重要的實踐意義。
二、現階段城鄉規劃面臨的問題
由于我國經濟社會發展環境的變化及各地區條件不同造成的限制，原有的城鄉規劃體系暴露出很多與各地區實際發展不符合的問題，主要可以概括為以下幾個方面：
1.制度問題
由于制度問題，造成了部分地區城鄉規劃工作部僅不能實現城鄉統籌發展，還在一定程度上加劇了城鄉分割。長時期以來實施的城鄉規劃自身存在著一定的矛盾性，城鄉規劃的幾個內容之間由于不同的行政單位組織編制問題，缺乏必要的銜接性，使城鄉規劃一直被動的處在城鄉分治的狀態。另一方面，由于城鎮建設用地較為緊張，突破了城市規劃所限，違規征用大量土地，造成了城鄉建設用地資源的嚴重浪費。
2.村鎮規劃水平低，機構不健全
在我國中西部地區，鄉鎮規劃工作相對較為落后，除了工作隊伍編制問題，還存在著村鎮規劃機構不健全等問題，規劃管理水平較為落后，致使規劃專業人才的缺乏，規劃管理觀念具有相對的滯后性。
3.地區性差異問題
城市規劃工作中對地區間差異性的忽視是現階段城市規劃面臨的突出問題之一，雖然地區間實際建設用地存在著較大的差異，但是建設部門制定的人均建設用地標準沒有考慮到地區間差異性的問題，缺乏因地制宜的具體細化標準。另一方面，由于東西部地區在地形方面的差異，處于高原或沙漠周邊的城市，生態環境相對來說比較脆弱，規劃指標不宜進行提高。相反的，針對平原城市的實際發展需要，可以適當的提高規劃標準，擴大城市規模，減少用地緊張問題帶來的不利影響，但是這些內容并沒有被納入到城市人均規劃建設用地標準之中。
4.區域動態發展問題
20世紀90年代初期，由于我國城市經濟總體水平相對較低，除了省會城市、直轄市及沿海開放城市之外，剩余城市的城市化及工業化水平處于起步或發展階段，剩余勞動力沒有產生像現在階段的大規模流動。但是隨著改革開放的不斷深入發展以及城市工業化發展水平的不斷提高，工業區的泛濫建設及城市用地規模的加速擴張，在一定程度上減低了規劃的權威性。規劃工作缺乏符合實際標準的動態調整，沒有從長遠角度分析城鄉發展新形式下所形成的用地需求。
5.城市之間缺乏相互聯系
城市規劃工作規劃對象太偏重于單個城市的規劃管理，沒有充分考慮到各個城市與城市之間的相互聯系作用。雖然在城鄉規劃用地標準方面已及涉及到了城市對外交通的用地需求，但是沒有深刻的認識到城市發展并非是獨立運行的，而是在同其他城市經濟聯系的過程之中實現功能及結構的調整，并隨著城市空間的拓展隨之出現城市群或都市圈。
三、城鄉規劃問題的應對策略
1.整個規劃體系，建立全面覆蓋的地域規劃系統
首先，規劃體系的制定應嚴格堅持不同等級城市及城鎮協調發展的原則，進一步完善城鄉規劃體系，改革城鄉規劃編制辦法，做到城鄉之間的統籌規劃發展。對于目前偏重于城市發展，忽略鄉鎮建設的規劃弊端，積極記性規劃制度上的創新，在統籌規劃的安排下，盡快實現城鄉規劃及管理一體化。
其次，要將整個行政區域視為一個相互聯系的地域系統，優化城鄉資源各要素之間的綜合配置及利用，對農用土地的利用作出規范化處理，從而有效實現土地資源的集約化高效利用。與此同時，應對各個地區之間存在的不同矛盾及尖銳問題，展開專項城鄉統籌規劃，集中力量解決區域內矛盾較為突出的問題。
2.引進現代科學技術，加強對城鄉規劃的實時動態監管
針對我國城市建設規模的浩大性及對土地資源的強烈需求性，土地資源利用狀況混亂的局面，城鄉規劃管理部門應做好規劃信息的處理及利用工作，將現代技術信息系統引入到城鄉規劃與城市建設之中，做到從服務社會到動態監管、從問題分析到規劃決策都能在強大的信息技術手段下進行。并充分利用現代遙感技術、地理信息技術系統加強對城鄉規劃的動態檢測，對規劃過程中出現的違規問題做到及時發現，及時處理。
3.加強城鄉規劃管理人才培訓，提升規劃管理水平
目前階段的國內城鄉規劃專業管理人員數量相對較少，且專業素質技能偏低，不能有效應對我國較為復雜的城鄉規劃管理問題及復雜現狀。所以，應在加強城鄉規劃管理部門專業人員培訓，使之能跟上現代化城鄉規劃建設步伐的同時，提供優惠的政策及物質條件，將城市規劃建設管理人員引入到鄉鎮規劃建設部門，做到城鄉規劃建設的統籌發展。
四、城鄉規劃需重點處理的幾個關系
1.城鄉規劃與城鎮等級的關系
城市等級越高，在規劃過程中對土地資源的需求量也越大，土地利用也相對較為集約。針對這一現狀，在日后的城鄉規劃土地用地標準制定時，在遵循依法依規及集約用地的原則下，適當調整城鄉規劃內部土地利用結構，通過中心鎮的建立，適當疏散中心城市人口及產業新城建設布局，實現建設用地占補平衡的目的。
2.城鄉規劃與主體功能區的關系
城市的發展是離不開當地區域的自然生態環境的，因此，城鄉規劃發展應依據區域功能的不同設立不同的標準，促使各地城鄉規劃發展能與與主體功能定位相適合。首先，地方政府編制城鄉規劃應以區域主體功能為切入點，尋求空間資源在城鄉規劃中的優化配置。其次，適當放寬或限制城鄉建設用地使用規模，合理調整產業布局，通過合理的人口引導流動，促進城鄉規劃與區域主體功能的協調發展。
3.城鄉規劃與城鎮化的關系
城鄉規劃的注重點是內配資源的優化配置，但并不是簡單意義上的用地規模擴張，新形式下的城鄉規劃應立足于城鄉關系的協調建設。應做到將城鄉規劃建設過程中的用地調整與失地補償充分聯系起來，并根據區域內具體情況，計算出相適應的補償標準，避免“圈地”現象帶來的城鄉矛盾問題。另一方面，城鄉規劃建設應從統籌發展的大局出發，通過產業優化和人口空間的分布調整，分化城鄉之間人口、資源及環境之間存在的突出矛盾。
結語
在當前的新形勢下，城鄉規劃管理要正確處理好規劃管理權下放與統一的關系，城市與鄉鎮之間的等級關系、規劃與區域主體功能之間的關系，認清現階段城鄉規劃管理的問題，注重城鄉之間的統籌發展，建立城鄉協同發展的良性機制。
參考文獻
1 土地利用規劃環境影響評價的意義
土地利用規劃環境影響評價是指在土地利用規劃完成后對其可能造成環境影響進行分析以及評價，對于土地利用規劃后出現的不良環境影響采取相應的措施，并在后期對環境的影響進行監控[1]。這其中的環境包括大氣、水、土地、森林、自然保護區以及城市和鄉村等，環境因素是人們賴以生存的條件，當前的土地利用規劃對于環境有著較多的不利影響，為了保護人們賴以生存的自然環境，進行土地利用規劃環境影響的評價是十分必要的。
1.1 貫徹了生態文明的理念
進行土地利用規劃是社會發展的必然結果，我國的人口眾多，對于土地的合理利用規劃有著更多的需求。土地是人們生產生活的基本保障，只有完善土地利用規劃才能夠滿足人們生活生產的需要?，F階段的土地利用規劃只考慮了。生態文明要求貫徹的路線是可持續發展，而可持續發展就需要人們在保障經濟發展的同時減少對環境的影響，使得后代有和我們一樣的發展機會，但是傳統的土地利用規劃沒有考慮環境因素，而在發展經濟過程中減少對環境的影響是現階段土地利用規劃的首要任務。
1.2 強化了土地利用規劃的綜合協調功能
土地是一切社會功能實現的載體，而土地利用規劃則是實現這些功能最要的途徑。即土地利用規劃不能僅考慮本身的利用問題，更多的要考慮土地的利用是否滿足社會的經濟發展需求，另外土地利用規劃要與環境保護緊密的結合起來，只有土地利用規劃與環境保護相互協調才能使得發揮土地利用規劃發揮出更好的的綜合協調能力。
1.3 從源頭上控制了不合理的土地利用規劃而導致的生態環境問題
環境問題很多是由于人們沒有進行較好的土地利用規劃，工程項目的建設很大程度上直接導致了對環境的危害。而在環境評價基礎上科學合理制定相應規劃是從源頭上減小不利影響的基礎。
2 土地利用規劃環境影響評價的內容
2.1 選擇土地利用規劃環境影響評價內容的原則
土地利用規劃環境影響評價就是要考慮土地利用規劃可能對環境造成的影響，這些影響主要包括土地退化問題、水環境問題以及生態系統規劃問題等，土地利用規劃要針對這些問題進行合理的調整。首先要與土地利用規劃的類型相適應，土地規劃中分有不同的區域，例如土地開發規劃以及土地復墾計劃等，這些土地規劃都會產生不同的環境效應，所以土地利用規劃要按照不同的環境影響評價進行合理的規劃[3]。其次要注意土地利用規劃所導致的生態環境問題，環境影響評價主要包括地表水環境影響評價、土壤環境影響評價、大氣環境影響評價以及各類環境要素的累積影響等，不良的土地規劃對于環境的影響可能是長時間導致的結果，所以要對土地利用規劃后的環境影響進行預測。
2.2 環境影響評價的主要內容
土地利用規劃環境影響評價主要包括對土壤的影響、對水環境的影響、對生態系統的影響以及對自然災害的影響這幾個方面。其中對土地的影響主要表現在農業生產活動之中，因為不良的土地利用規劃會使得水土流失以及土壤鹽堿化；土地利用規劃會對區域上的水量以及水分布產生較大的影響，比如體現在鄉村城市化過程中大量占用土地而導致水量減少；再就是對生態系統的影響，土地含有不同的生態系統。土地利用規劃還會誘導自然災害的發生，因為許多自然災害都是由人類和環境共同導致的，例如不良的土地利用規劃會破壞濕地對水流的緩沖作用使得土壤含水能力下降，任由這種情況發展就會導致較多不利的水文情況發生，從而增加了自然災害發生的概率。
3 土地利用規劃環境影響評價的程序
3.1 識別土地利用規劃可能導致的環境問題
土地是人類一切活動的基礎，人類不恰當的利用土地會使得環境發生相應的變化，這些環境問題往往不是顯而易見的，通常是在較長時間以后才會發生，而一旦發生就難以挽回。在進行土地利用規劃環境影響評價時要注意識別土地的荒漠化問題以及水土流失問題。
3.2 識別土地利用規劃可能導致的環境影響因子
土地利用規劃對環境的影響是一個持續的積累過程，為了分析這類情況就要識別相應的環境影響因子[4]。要通過識別并收集這些環境影響因子來判斷環境影響的程度，而且每種環境影響因子都有所不同，更加需要進行細致的識別。
3.3 土地利用規劃的環境影響評價
對于土地利用規劃的環境影響評價要以可能會產生的環境影響作為分析標準，然后將土地利用規劃可能引發的環境影響與正常環境進行比對，從而來判斷土地利用規劃對環境的影響標準。當然這些正常環境標準有的來源于法律法規，而有的則是來源于地方政策。
3.4 提出土地利用規劃環境影響評價的建議
對土地利用規劃環境影響評價主要是用來評價土地利用規劃是否對環境造成影響，如果會對環境造成影響應該及時提出改進建議，使得土地利用規劃不影響環境。
4 開展土地利用規劃環境影響評價的建議
4.1 加強土地利用規劃環境評價的應用基礎研究
土地利用規劃環境評價過程需要運用多學科的技術合成，環境影響評價過程不僅要依賴所測數據的真實性，更加需要一個良好的土地利用規劃環境影響研究方法。 例如目前在進行土地利用規劃的研究過程中考察土地規劃對于水資源的影響還不能夠擴大范圍，只是局限于非常小的區域附近，而這遠不能夠滿足實際需求。
4.2 建立土地利用規劃環境影響評價的空間體系
每個地區所對應的環境不盡相同，所以要建立不同的環境評價標準。國家的戰略環境影響評 價標準更加嚴格，因此需要建立科學的土地利用規劃空間制度。
4.3 加強多學科的共同參與
因為土地利用規劃有著非常大的綜合性，進行土地利用規劃環境影響評價需要使用到土地資源學以及土地生態學等不同學科的理論知識，而且土地利用規劃的環境影響評價需要考慮到預定的規劃實施后可能給環境帶來的多種環境影響以及對生態系統造成的危害，所以需要各學科的專家人才進行整合，將各個學科的專業知識凝聚到一起[5]。更加全面的考慮規劃實施后對環境可能造成的影響，然后采取相應的預防措施。
總之，我國在土地利用規劃的環境影響評價方面還處于起步階段，評價標準體系及評價方法尚需不斷完善，我們也期待這項工作在生態文明建設中發揮更大的作用。
參考文獻
[1]袁維，張安明，王麗果.我國土地利用效益評價研究[J].安徽農學通報（上半月刊），2012年01期.
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[3]趙源，彭馥艷.縣級土地利用規劃的環境影響評價設計[J].長江流域資源與環境；2010年08期.
【關鍵詞】 城市發展規劃；環境保護問題；探討
環境保護問題一直是城市發展規劃中的重點和難點，只有加快城市環境保護問題的處理，才能更好的促進我國環保事業的可持續發展?；诖耍P者結合自身工作實踐，談談如何在城市發展規劃過程中應對環境保護問題。
一、探討城市發展規劃中遇到的環境保護問題
城市發展規劃中遇到的環境保護問題主要有：大氣污染問題、廢水污染問題、固體廢棄物污染問題、噪聲污染問題。
（一）大氣污染問題
大氣污染是主要的環保問題之一，導致大氣污染主要來源于：一是工廠排放的有毒有害氣體，如一氧化碳、二氧化硫等；二是汽車排放的尾氣；三是各種能源的消耗產生的有毒有害氣體；四是噴霧劑等化學制品對空氣的污染。這些污染源都導致城市空氣變得更加污濁，從而影響人們生活的生態環境。
（二）廢水污染問題
廢水污染同樣是主要的環保問題之一，導致城市的水資源遭到污染，導致城市水污染的源頭主要有工廠和生活方面沒有經過處理的污水，以及農田排放水中的大量農藥和化肥的殘留物，經雨水沖刷而對地表水造成的污染。
（三）固體廢棄物污染問題
固體廢棄物的來源較為廣泛，但總的可以分為以下幾類：一是生活方面產生的各種垃圾；二是工業方面的各種廢棄物和危險廢棄物；三是農業方面的固體廢棄物；四是建筑方面的各種廢料和廢土等。這些固體廢棄物一旦處理不當，就會導致大氣、土壤和水體受到污染，從而威脅到人體的健康。
（四）噪聲污染問題
噪聲污染主要來自工業機器、現代交通工具、高音喇叭、建筑工地以及商場、體育和文娛場所的喧鬧聲等。這些噪聲危害著人們的機體，使人感到疲勞，產生消極情緒，甚至引起疾病。
二、關于如何在城市發展規劃過程中應對環境保護問題的幾點措施
現代化的城市必須具有現代化的基礎設施，因而必須做好城市的發展規劃，而在城市發展規劃中，城市基礎設施與環保有著密切的關聯，在城市發展規劃過程中的環境保護問題處理到位與否不僅關系到整個城市發展規劃的科學性和合理性，更關系到當前建設生態型的現代化城市的成效，這就對環保工作者的工作提出了更高更強的要求，因而作為現代環保工作者，在城市發展規劃過程中必須做好以下幾點應對環境保護問題的工作。
（一）大氣污染問題的應對措施
治理城市大氣污染，必須結合城市交通情況、能源結構確定危害城市的最大污染物和主要污染源、污染濃度、污染范圍等，這樣在治理大氣污染這一環境保護問題時就能得心應手，筆者結合自身工作經驗，認為處理大氣問題應從以下幾個方面入手：
一是確保工業布局合理。工業作為城市發展的重要組成部分之一，也是城市的重要污染源之一，因而工廠的布局必須合理，盡可能將具有原料供應關系的化工企業進行集中布局，利用現代化的廢棄綜合利用處理系統，對廢氣實行無害化處理，盡可能的減少廢氣的排放。
二是盡可能的減少汽車造成的廢棄污染，例如改良發動機、提高燃油燃燒質量，使其得到有效的燃燒，以及油改氣等措施，盡可能的減少機動車的廢氣排放量。
三是植樹造林，在降低風速的同時凈化控制中的粉塵攜帶量。有的樹葉有絨毛、有的頁面粗糙、有的能分泌油脂和粘液，這些樹葉大都具有吸附粉塵的作用，經過雨水的沖刷，就能將空氣凈化。
（二）廢水污染問題的應對措施
城市污水處理是主要的環保措施之一，處理污水主要分為生活污水和工業污水的處理。在生活污水中，生活污水中有機物是最多的污染物，而工業污水中的污染物則相對復雜，且污染物的不同會導致水的污染程度不同，因而在處理廢水污染問題時，我們應在結合城市水污染程度的前提下，做好以下幾方面的城市發展規劃：一是大力提倡節約用水，在鼓勵人們加大廢水利用力度的同時加強廢水、污水的無害化處理再進行排放；二是在城市的重點區域建立污水處理廠，利用現代化的污水處理技術對污水進行科學化、無害化的處理，將污水處理之后再進行排放。
（三）固體廢棄物污染問題的應對措施
城市生活垃圾處理的方式主要有兩種：垃圾填埋和垃圾焚燒。目前我國生活垃圾填埋場建設正處于穩步推進階段，在建設過程中要注意節約土地資源、減少填埋場污染、加強填埋氣體回收利用。垃圾焚燒處理主要適合于可燃垃圾，對于土地資源非常寶貴的東部沿海城市，焚燒處理會逐步發展成為這一地區生活垃圾處理的重要手段。
（四）噪聲污染問題的應對措施
噪音控制在技術上雖然現在已經成熟，但由于現代工業、交通運輸業規模很大，要采取噪音控制的企業和場所為數甚多，因此在防止噪音問題上，必須從技術、經濟和效果等方面進行綜合權衡。
三、總結
總之，在現代城市發展規劃過程中處理好環境保護問題具有十分重要的意義。因而在城市發展規劃過程中必須處理好大氣污染、廢水污染、固體廢棄物污染、噪聲污染等環境保護問題，才能更好的構建和諧的生態環境，促進城市神態環境平衡的同時促進現代城市的發展，以促進我國環保事業的可持續發展。
參考文獻
[1]何毅,王麗平.城市總體規劃中做好環境保護規劃探討[J].現代商貿工業,2011,(22)
[2]高韋佳.淺析城市規劃中的環境保護問題[J].現代經濟信息,2009,(16)
關鍵詞：農村信用社；合規文化；合規風險
中圖分類號：F830.34 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）13-0051-02
近年來，隨著農村信用社（以下簡稱農信社）改革步伐加快，在服務三農，支持地方經濟發展方面起著越來越重要的作用，農信社的產品種類、業務規模、經營質量和管理水平都有了很大的進步。但是，僅僅取得資產質量和經營效率等方面的階段性改善和提高，并不是改革成功和持續發展的“護身符”。要想在競爭日益激烈的金融環境下生存和發展，加強合規文化建設，培植、維護和加固合規守法經營的根基，成為農信社繼續發展壯大的強有力保障。
一、合規風險管理與合規文化
1.合規與合規風險。根據巴塞爾銀行監管委員會2005年4月的《合規和銀行內部合規部門》文件，合規被定義為:“確保銀行的活動與所適用的法律法規、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則以及銀行自身業務活動的規章制度和行為準則相一致”。2006年10月國家銀監會的《商業銀行合規風險管理指引》中指出: “合規，是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致?！眱蓚€文件對于合規的定義基本上是一致的。合規風險是指：“銀行因未能遵循法律、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則以及適用于銀行自身業務活動的行為準則而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險”。合規風險與商業銀行面臨的操作風險等其他風險不同，合規風險與資本無關，是從守法與違法角度來考慮的，不考慮資本充足率的問題。因此，對合規風險的管理，更偏重對法律、法規的遵守，合規風險管理已成為銀行內部一項核心的風險管理活動。
2.合規文化及其重要性。合規文化是合規風險管理的重要基礎?？梢愿爬椋河兄阢y行從業人員在對合規管理、合規經營、合規操作、合規從業等方面形成共識，達成共同的理想和理念的一種文化。合規文化既包涵外在的法律法規制度，也包涵內在的企業精神。農信社以三農為服務對象，拓展業務經營，提高經營效益是農村信用社業務經營的著力點，也是合規文化建設的基點。合規文化建設對農信社的經營和發展具有重要的作用。一方面，合規文化建設與農信社的經營業務是密不可分的，相互推動的。另一方面，合規文化建設是構建農信社核心競爭力的重要途徑，農信社作為經營風險的主體單位，合規文化便成為農信社企業文化的核心。其中包涵著誠實、守信、正直等職業道德以及“合規人人有責”、“合規創造價值”等理念，還包括農信社對社會、對員工的責任，員工對農信社的責任以及員工之間的責任等價值取向。這種健康的合規文化的建立過程，就成為農信社構建核心競爭力的重要途徑。
二、當前農信社合規文化建設現狀
本文結合文化的分層結構，從物質、制度、行為、核心價值等四個層次，具體分析了農村信用社的合規文化建設現狀。
1.合規文化的物質層。農信社合規文化的物質層是指建設合規文化中的物質基礎，包括合規教育的場所、為實現合規發展所需的必要的設施，書籍、合規文化宣傳條幅、合規臺卡等。這種以物質為形態的表層文化，是農信社合規文化在行為、制度、核心價值觀等方面的具體體現，具有形象性和生動性。作為合規文化中的淺層基礎性構成，農信社的合規文化物質層與其他商業銀行相比較并無太大的差異，甚至出于對不合規現象的痛恨以及對合規經營的迫切需要，農信社在合規建設過程中的物質投入遠大于其他銀行機構。
2.合規文化的制度層。合規文化的制度層指的是為實現合規的目標而制定的規范性準則，主要分為外部規范和內部規范兩種，外部規范主要有國家法律、法規、行業準則、慣例等，內部規范主要是符合農信社自身實際的規章制度，包括員工行為準則、薪酬制度、考核獎懲制度、業務經營管理制度等。作為合規文化中員工與物、員工與農信社運營、農信社經營與國家法律、法規、行業準則的載體和結合，制度層對企業經營和員工行為具有強制性的約束作用，對實現合規目標起著至關重要的保障作用。囿于經營環境以及體制、機制方面的原因，農信社在制度建設上與其他商業銀行相比，還存在較大的差距。一方面，受經營環境和管理的局限，在制度建設上呈現出被動和模仿追風的態勢，制度原創性不足，缺乏立足自身實際的制度創新，由于農信社的經營環境和服務對象與其他銀行有很多不同的地方，被動的制度移植容易引起水土不服的現象，導致制度虛化。另一方面，缺乏對制度的優化整合，在思想上存在著制度越多越好的誤區，不能及時對一些已無實質性作用的規章制度進行清理，影響了制度的權威性、針對性和導向性。
3.合規文化的行為層。合規文化的行為層是企業經營及員工從業過程中符合規章制度的行為方式，與物質層和制度層相比較，具有較強的能動性，行為是否符合核心價值觀、符合規章制度要求，是檢驗合規文化建設成果的重要標志。從鄱陽農信社“2?11”案件以及其他一些合規失敗的案例看，合規文化建設最大的薄弱環節在于合規執行力不強，員工的合規意識淡薄。合規執行力不強的根本原因是員工素質問題。有相當大的一部分員工的文化水平較低，素質不高，導致員工的組織紀律性不強，遵守制度、維護制度的自覺性和主動性不高。加之在縣域“熟人社會”的社會環境容易導致人情大于制度，致使制度執行力弱化甚至虛化。合規執行力不強的另一個重要原因是管理層本身合規意識比較淡薄，領導的示范作用發揮不了，下層員工“規”的觀念淡化，執“規”的自覺性較差，對違規現象見怪不怪，制約了農信社政策和程序的制定及其執行的效力。
4.合規文化的核心價值層。合規文化的核心價值層是企業與員工在實踐和意識活動中長期沉淀而形成的價值觀念、思維方式等，是合規文化最核心的部分。主要內容包括“合規促發展、合規出效益”、“合規人人有責，合規創造價值”等關于對合規的認知、理解和指南。核心價值層是無形的，但所起的作用卻是十分巨大的，一旦成型將會具有很強的穩定性和約束性，使合規像國人吃面時本能的選擇筷子而不是刀叉那樣深深的嵌入企業發展和員工從業的每一個環節。從目前農信社的發展狀況來看，合規文化核心價值層的建設尚處于起步階段，合規文化建設任重而道遠。
三、促進農信社合規文化建設的對策建議
1.強化制度建設，為合規文化奠定扎實的基礎。合規的“規”指的就是制度，如果制度建設本身就是薄弱環節，“合”就失去了目標和方向，所謂的合規就成了無的放矢，因此必須加強制度建設，為合規文化建設奠定扎實的基礎。一是主動汲取先進的管理理念和思想，結合自身實際，有針對性的進行制度創新。二是要對照國家法律法規以及行業準則的要求，立足自身業務發展實際，對現有的制度進行梳理和清理，著力提高制度的科學性，強化制度的系統性，維護制度的權威性，以制度遏制違規經營，用制度提升管理精確度。三是要對照現行內控和合規制度，通過流程梳理，認真查找執行制度、落實制度上的薄弱環節，在此基礎上對各業務條線的管理制度進行全面清理、修訂、補充和完善。
2.加強執行力建設，從嚴杜絕制度棚架。打造過硬的執行力離不開高素質的員工隊伍，農信社必須充分重視提高員工素質的重要性，要結合本社員工實際及“熟人社會”的特點制定一整套針對不同層次員工的培訓規劃和實施方案，以思想道德修養、業務技能、操作流程、法律法規等為主要培訓內容。突出學習教育，強化執行意識。一是加強執行力教育。結合員工的政治思想教育和職業道德教育以及企業文化學習，大力加強執行力教育，使全體員工牢固樹立一種“接受任務不講條件、執行任務不找借口、完成任務追求圓滿”的執行理念。二是加強遵章守紀教育。讓全體員工全面系統地學習各種規章制度和法律法規等知識，并在實際工作中嚴格遵守。
3.多措并舉，努力構建合規文化的核心價值觀。合規文化建設的終極目標就在于形成核心價值觀，從農信社的實際出發，應該從強化思想教育入手，做好兩個方面的工作。一是做好核心價值觀的教育和傳播，讓核心價值觀所倡導的理念無所不在。對合規文化的核心價值觀進行大張旗鼓的進行宣傳，利用有形的文字宣傳、新員工的文化培訓、專門組織的主題交流活動、典型示范、各種儀式等各種途徑來進行宣講，讓員工感覺到公司的核心價值所倡導的理念耳熟能詳、無處不在。二是建立有效的激勵約束機制，通過制度建設來保障核心價值觀所倡導的理念落到實處。合理的激勵與約束機制是保障規章制度有效落實的外在動力和基本條件。一方面對核心價值觀所鼓勵的行為，要通過制度建設來進行獎勵。另一方面對違背合規文化的行為，要通過懲罰措施進行處罰。實行嚴格的責任追究制度，加大違規處罰力度，維護規章制度的嚴肅性和權威性。通過這樣激勵與約束相結合，保障核心價值觀的落實。
4.建立合規文化，從高層做起。巴塞爾監管委員會明確提出:“合規應從高層做起，應成為銀行文化的一部分。當企業文化強調誠信與正直的道德行為準則，并由董事會和高級管理層作出表率時，合規才最為有效……”。合規要從高層做起也是《商業銀行合規風險管理指引》的一個重要理念。通過管理者、特別高層管理者的親身示范，來宣導公司所倡導的核心價值觀，農信社的各級領導干部要以強烈的事業心和責任感，率先垂范，身體力行，做合規的表率，做合規工作的堅定組織者和強力推進者，在系統內形成崇尚合規的正確導向。
參考文獻：
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