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序論：在您撰寫商業銀行經營管理風險時，參考他人的優秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發您的創作熱情，引導您走向新的創作高度。
一、銀行業面臨的挑戰
1.其他金融機構的挑戰。目前商業銀行國內外的金融業務在運行過程中都會遇到同業的全方位競爭，例如當前的證券商、基金、保險公司、信用社等非銀行金融機構，在運營過程中不僅可以提供與銀行類似的服務，而且相關業務的開展還不會受到有關銀行法規的限制。結果由于這些非銀行金融機構的大量進入實施金融行業的業務，造成當前社會金融服務業務間的競爭激烈，甚至造成許多銀行的利潤近乎為零，從而為了工作開展，不得不依靠提供大量的服務和嚴格控制營運費維持行業工作的開展，在金融業務中艱難地生存。
2.金融經營管理的挑戰。隨著經濟的快速發展，以及社會上各非金融業機構的出現，并參與競爭，結果造成了銀行電子化、專業化、金融創新以及客戶要求和競爭風險的增加，從而一定程度上也也意味著金融業對高素質人力資源的挑戰。隨著經濟的迅速發展壯大，目前可以說金融業的發展已不能較好的適應當前經濟形勢的需要，許多銀行原有職工的素質已不能滿足銀行業務的需要，為了確保適應性，各銀行不得不通過搞各種類型的教育培訓提高職工業務素質。
3.金融環境變化的挑戰。隨著世界經濟變遷，國內外的金融環境發生了巨大變化，受管理模式的影響，為了免于經濟的影響，許多國家或地區放寬了對銀行業務范圍以及對銀行機構設立的限制，結果導致運營過程中銀行業務與其他金融業務交叉，造成大量新的銀行和其他金融機構進入市場，從而造成因政府部門的保護，使得與其他金融機構相競爭的意識較差，在競爭中居于不利地位。
二、商業銀行經營管理風險
1.資本風險?？梢哉f資本是商業銀行抵御風險的最后一道防線。銀行資產質量差或銀行經營總體風險大，而銀行擁有的資本金較少，達不到金融管理當局或《巴塞爾協議》規定的資本與加權風險資產的比率所引起的風險。商業銀行在經營管理中由于各種資產損失及表外業務的損失都要從銀行資本中所提的呆帳準備和其它準備金中沖銷。當商業銀行在經營過程中產生的壞帳達到很多時，或表外業務出現較大虧損時， 這時銀行資產的市場價值就可能低于銀行負債的市場價值，如果這時商業銀行若無充足的資本彌補或沖銷虧損銀行就只得宣告破產。
2.循環貼現風險。商業銀行經營管理中的循環貼現指的是在交易過程中開出的承兌匯票，或者存入的保證金，最后在將貼現產生的信用不斷放大的惡性循環。如一種商品或物資在經營過程，往往要經過多個產業部門和多次交易，特別是這個過程中每個環節都要向商業銀行貸款，或者通過使用商業進行匯票，商業銀行可以使其在工作中一票貫徹始終，通過商業銀行把他們連接成一條有序的債務鏈，通過這個環節的強化債權債務雙方的經濟責任，有效的節約了信貸資金和企業的費用支出。
3.盈利水平低下的風險。貸款是商業銀行獲取利潤的重要方式，要想做到貸款業務，存款業務是必不可少的，存款業務是貸款業務的先決條件，沒有存款業務，貸款業務就沒有保障。目前，部分銀行為了拓展自身的規模，大多采用虛增存款的方法，使得銀行中實際存款不高，而虛假存款當中的實際貸款卻被銀行放貸出去，導致存貸比率不正常，銀行擁有的利潤也較低。因此，商業銀行在經管理中不得不承擔盈利水平低下的風險。
三、應對風險的措施
1.創造良好的外部條件
（1）搞好各機構之間的關系。工作中必須要劃清財政資金與信貸資金的界限，杜絕銀行在政府的不當干預下發放低效益、無效益的貸款，銀行要按安全性、流動性、盈利性的原則經營，最大化的營造銀行的工作環境和氛圍。（2）工作中必須要不斷健全完善的資本市場管理。通過一系列手段努力發展資本市場，分流居民儲蓄相對集中，減輕對商業銀行過度的貸款需求和負債壓力，從而使企業的長期資金需求能夠在資本市場上解決，并且能夠利用一切手段，擺脫企業對銀行的過分依賴，減輕銀行的貸款壓力。
2.創造良好的內部條件
（1）健全內部控制制度。為了防止商業銀行風險，必須要結合商業銀行的實際，科學合理的制定內控制度，加強內部審計力度，嚴格信貸風險防控，強化對金融機構內部組織機構的控制，資金交易風險、衍生工具交易、信貸資產風險、會計系統、授權授信、計算機業務系統等環節的控制。（2）實行資產負債比例管理。為了防范商業銀行的負債比例，商業銀行必須要嚴格依照資產負債比例管理的要求，建立一套適應商業銀行運作的定量的比例指標體系，使商業銀行在進行資產負債管理時，能夠實施引導、調節和監控經營的發展體系，最大化的調整資產負債及其結構，有效的按比例配置資金，規范經營，確保商業銀行能夠自擔風險、自負盈虧。
3.嚴格中央銀行對金融業的監管措施實施
要加強對商業銀行的資本和經營業務以及商業銀行清償能力和流動性的管理，嚴格對商業銀行單一企業貸款，與商業銀行資本保持適度比例，使其資本與總資產、資本與風險資金、資本與負債之間維持一種適當的比例，從而確保高效的提高商業銀行業務經營透明度，增加商業銀行運營的風險防范。
一、農村商業銀行經營管理的重要性分析
農村商業銀行經營風險主要有系統性、不確定性、突發性等特點，即農村商業銀行經營過程中，每個經營環節都可能會出現風險；而風險來源是多樣化的、不確定性的，甚至是無法預知的。正是這些特點，使得農村商業銀行應重視經營風險管理，加強經營管理和風險控制水平。具體來講，農村商業銀行經營管理主要具有以下作用：1.良好的經營管理水平能保證國家金融安全。近些年來來，隨著經濟全球化的進一步發展，金融市場一直風波不斷，各種金融危機不斷出現。在這種情況下，國家應加強金融風險控制，做好金融安全工作。而銀行作為國家的主要金融機構，其經營風險控制水平高低不僅僅影響著銀行金融安全，也影響著國家金融安全。特別是農村商業銀行，是農村地區經濟發展的重要基礎，也是農村金融安全的重要保障。當農村商業銀行擁有較高的經營風險控制水平時，農村金融安全也將得以保障，進而保證國家金融的安全。2.良好的經營管理水平是提高風險控制的基礎。農村商業銀行中存在的主要風險是信用風險、操作風險、道德風險等，不管是哪一類風險，都和經營管理有著密切關系。如信用風險，如果農村商業銀行在貸款時嚴格按照帶寬流程辦事，加強貸款人信用情況核查，即能有效地減少信用風險。又如操作風險，在日常工作中，工作人員嚴格按照流程辦事，并加強稽核、核查等內部控制，從源頭行入手減少風險存在的可能性。因此當農村商業銀行日常經營管理有序、正常的開展，按部就班的完成相關工作，便能有效規避或降低如上三種風險帶來的損失，因此良好的經營管理水平時提高風險控制的基礎。
二、提高農村商業銀行經營風險控制水平的措施分析
農村商業銀行是農村經濟發展的重要基礎，其風險控制水平高低直接影響著農村商業銀行的收益情況，因此農村商業銀行應加強風險控制，做好風險控制工作。而在提高風險控制水平時，農村商業銀行應認識到經營管理在風險控制中的重要性，做好經營管理工作，如下是農村商業銀行加強經營管理提高控制水平的對策分析。1.完全內部控制制度。完善的內部控制制度中，能夠加強事前、事中、事后的方法和控制，一改傳統事后才能補救的狀態。另外內部控制制度完善后，能為日常工作流程提供良好的參照依據，減少工作中出現的各種問題，因此農村商業銀行在提高風險控制水平時應完善內部控制制度。內部控制制度完善時，應明確規定出工作流程，要求工作人員嚴格按照流程辦事，為各項事務辦理提供參考依據。另外還應完善內部會計控制、內部稽核等相關制度，保證會計控制、內部稽核工作的開展，通過良好的會計控制、內部稽核等加強風險控制。2.提高員工風險控制意識。農村商業銀行風險控制并不是單純的靠一個人、一個部門便能實現的，應全員參與到風險控制中，將風險控制貫徹到每一個工作流程中來。而要坐到這一點，則需要提高每位員工的風險控制意識。在提高風險控制意識時，應加強風險控制培訓工作，定期對員工進行培訓。在培訓時應做好全面培訓工作，將員工職業道德、工作技能、先進理論知識等相關內容納入到培訓中來，同時也將風險控制當做培訓重點，讓員工意識到風險控制的重要性，同時通過技能、職業道德素質等的提高做好風險控制工作。3.完善監管機制，做好監管工作。監管是風險控制中的重要一環。首先央行應加強農村商業銀行的監管，如督促農村商業銀行盡快完善內部控制制度，并加強內部控制制度的執行情況。對存在問題較多的銀行進行頻繁、大強度的檢查，促使銀行及時針對存在問題進行改正，為風險防范奠定良好基礎。其次農村商業銀行內部應完善監管機制，如通過會計控制、內部稽核等對銀行資產、經營狀況等進行有效監管，及時發現經營中存在的各類問題。另外還應對各種經營風險進行有效評估，并制定出風險應對機制，防患于未然。經營管理水平直接影響著風險控制水平，因此農村商業銀行應認識并重視這一點，全面做好經營管理，真正通過經營管理水平的提高促進風險控制能力的提高，從而增加銀行收益。
作者:張利民 單位:南京林業大學經濟管理學院
參考文獻：
[1]何婧,何廣文.農村商業銀行股權結構與其經營風險、經營績效關系研究[J].農業經濟問題,2016(12):65-74.
關鍵詞：商業銀行；經營管理；風險；建議
1.商業銀行經營管理的風險現狀分析
商業銀行面臨的經濟金融環境正在發生深刻變化，以我國商業銀行為例，面臨著內外交困的局面。隨著經濟全球化的深入，金融經濟對外開放的程度不斷深化，與全球經濟日漸融為一體；還有市場化程度進一步提高，影響金融商品價格的不確定因素日漸增多，商業銀行面臨的外部競爭也更加激烈。利率價格和股票市場等諸多不確定因素都會給銀行業務造成損失。還有內部環境在經歷著一場前所未有的變革：在股權結構，產品種類、組織架構和業務流程等都顯現了新的問題。面對如此復雜的環境，我國銀行業需要高度重視當前的風險現狀。
1.1商業銀行經營管理中遇到的風險種類
目前我國商業銀行的主要業務包括存款業務和貸款業務兩大類。存款業務是其基礎業務，為其他業務提供資金來源。而貸款業務是主要業務，是盈利的主要來源。此外商業銀行還一定的金融業務。所以我國商業銀行面臨的最大風險就是市場的不確定性帶來的。利率的不穩定時常會導致銀行的收益下降；國際市場上貨幣兌換比例的變動，匯率變動幅度太大，資產貶值和通貨膨脹等情況就會發生，間接的導致了銀行的收益下降，進而引發嚴重的社會經濟問題。還有，社會信用狀況的下降，不良貸款率高，信貸資產質量不高，債務人違約的情況頻發，為銀行的風險帶來了更多的不可控因素。
除了上述提到的市場風險和信用風險兩大類之外，還存在著操作風險、聲譽風險、合規風險、戰略風險和流動性風險。這些風險的存在都是對商業銀行經營管理的挑戰，要求商業銀行對管理手段和體制等做出改革來應對這些風險。銀行業本身就是一個充滿風險的行業，我們無法消除風險，但是應對風險的必要措施還是要有的。
1.2商業銀行風險形成的原因
在激烈的市場競爭下，銀行為了實現業務目標，忽視了風險管理的重要性。由于貸款業務在我國銀行營業中占有的地位不可小覷，因此把利潤增長點放在貸款業務上的這一做法，使得貸款質量不高、貸款標準降低。其次銀行內部風險管理人才的基礎薄弱問題也是風險經營問題處理不得當的主要原因，由于風險管理人員的洞察力、判斷力不夠，缺乏風險管理的專業知識和實際的應變能力，所以沒有形成專業化的風險人才隊伍。最后，沒有建立起完善的風險控制機制，對風險資產的預先防范和應急處理控制的不夠，各風險管理部門的管理比較分散，缺乏統一的協調和交流。內部管理機制對風險責任的劃分不夠明確，對內部法規的執行能力比較弱。獎懲機制對于處罰和獎勵的實施力度相對寬松，達不到激勵或者懲罰的目的。
2如何應對商業銀行經營中的風險
針對商業銀行經營中管理中的風險現狀及原因，我們嘗試著用對癥下藥的方式提出相應的改善措施。
2.1提高銀行工作者的風險管理意識
“生于憂患，死于安樂”，因此風險管理意識對一個公司的存在和發展尤為重要。商業銀行還未能在經營全過程以及全體員工中普及風險管理的知識，必須加強銀行工作者的風險意識，才不會把銀行的管理推向失敗的深淵。銀行必須在發展過程中加強對員工的風險教育，樹立風險理念，落實風險建設，培養工作人員對風險的敏銳程度。在有些員工看來風險的防范只是相關部門的責任，殊不知這是和每個人切實相關的。只有提高了風險管理的水平，能夠合理的防范并充分利用風險，才能在保全資產的基礎上獲得長足的發展。所以銀行的企業文化必須加入風險管理的內容，還要建立建立科學、合理的考核和激勵機制，用必要的約束和獎勵措施來調動員工學習風險管理知識，參與風險管理工作的積極性。
2.2建立健全完善的風險管理控制體系
目前我國商業銀行管理現狀存在的最大的缺陷就是分散，因此在風險發生時再采取相關措施時就顯得有些被動。健全風險管理體系是提高銀行防范風險能力的主要措施，因為機制就是規則，是約束，是一個組織乃至企業存在的一個架構。要想在機制管理上提高商業銀行經營中的風險管理能力就需要完善信息交流系統，加快銀行內部的信息加工和傳遞，提高銀行決策的準確性和科學性；全面的監控，不僅能監控風險的發生，還能監控銀行從業人員的工作行為，避免因人為失誤導致的風險的發生；完善預警防范機制，有效的識別潛在的風險，并且做出恰當的措施應對；最后整體上建立一份嚴密的體系，把信息交流，監控體系，預警防范機制緊密的聯系在一起，在股權結構，行政管理和業務流程等方面不斷進行改革創新，提高商業銀行的管理水平。
2.3重視人才技能的提高，加強對風險人才的培訓
由于風險管理人才專業知識的缺乏，操作風險問題時有發生。但是市場分工在不斷細化，商業銀行也該據此培養一批既有專業知識又具備職業素質的的風險管理人才，減少操作風險的發生和損害銀行利益的行為。目前銀行也存在的很大的一個隱患就是：工作人員的不能樹立正確的思想觀念，對待工作缺乏正確的認識，利用職務之便，侵吞公款，做出有損客戶和銀行利益的違法行為。還有人工作時疏忽大意，在銀行這個要求嚴謹又充滿風險的行業中，一個小數點的失誤就會帶來巨大的損失，更何況一個小錯誤了。認真工作，減少失誤，才是一個具有專業素質的銀行工作人員的應該在工作中始終牢固樹立的思想。
2.3不斷進行金融業務的創新，規范信貸流程
面對現代金融環境的變化，我們需要創新商業銀行的業務發展，為商業銀行創造多渠道的利潤來源。尤其是在發展最薄弱的中間業務環節，改變原來對中間業務的看法，適當提高中間業務在銀行發展中的比率。讓銀行在保險、證券和理財等其他金融產品方面創造更大的效益。利潤來源的多元化，讓銀行擺脫了對某一種金融產品的依賴，使銀行在面對風險的時候有更多的選擇。銀行內部應該建立起來嚴格的信用管理體系，對具有不良信用記錄的人制定相關的方案和措施。還有銀行在進行放貸的時候，應適當提高貸款標準，加強對貸款的個人和企業的的評估和審核，確定他們是否具有償還能力，對不符合審查條件的借款單位和個人，堅決不能予以放貸，盡可能減少呆帳壞賬情況的發生，減少信貸風險的發生，提高商業銀行經營中的風險管理水平。
綜上所述，風險管理對于商業銀行經營發展的重要性，對于如何提高商業銀行的風險管理水平，不僅需要銀行內部投入相關的資源，制定一定的措施。最重要的是在研究自身特點的基礎上，吸收借鑒國內外一切成功的經驗，在失敗的案例中汲取教訓。金融體制的改革是一項系統而長期的工作，要切是做好這項工作，提高商業銀行經營管理中的防范風險能力，為商業銀行和我國經濟的發展創造一個有利的發展環境。
參考文獻：
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關鍵詞：商業銀行；經營風險；資本充足率；經營管理
中圖分類號：F433 文獻標志碼：A文章編號：1673－291X（2011）02－0167－02
銀行業作為經營貨幣的企業與生俱來就規定了其風險的本質，與其說銀行是經營貨幣的企業，更不如說是為了獲得利潤而經營風險的組織。隨著中國金融開放進程的加快與金融體制改革的推進，金融混業產品日趨增多，金融創新與風險防范及其對金融市場的影響和所引發的系統風險，以及相應的政府監管機制改革和各類金融機構的經營戰略調整等熱點問題也日益突出。只有充分掌握風險在銀行經營中的特點，將風險經營、管理與防范結合起來，才能收到利潤增長與風險防范的最佳效果。
一、國有商業銀行不良貸款風險形成的原因
所謂商業銀行即是以信用為基礎、以經營貨幣借貸和結算業務為主的高負債高風險行業。商業銀行的經營特點和其在一國國民經濟中所處的關鍵地位和作用，導致了銀行經營風險具有隱蔽性和擴散性的特點，一旦銀行經營風險轉化成現實損失，不僅可能導致銀行破產，而且將對整個國民經濟產生多米諾骨牌效應，對整個國民經濟帶來嚴重后果。國有商業銀行作為金融活動的主體，在經營中面臨著政治、政策、法律、社會經濟、文化以及銀行員工職業道德等多重風險。在中國已加入WT0的今天，國有商業銀行面對入世帶來的挑戰和機遇，要實現銀行經營資金的安全性、流動性、效益性， 防范、減少和化解商業銀行經營風險顯得尤為突出與迫切。我國商業銀行的經營風險形成的原因很多，但綜合起來看，不外乎是有兩大方面的原因。一方面，從外部環境看，經濟環境差，企業面臨嚴重的困難，面臨破產的威脅，沒能對借貸和投資行為給予應有的約束，此外，也有金融體制等政策方面的客觀原因；另一方面，主要是長期以來缺乏風險意識，沒有建立起有效的風險管理機制，在規范經營和內部管理方面，還存在經濟形勢的不景氣，企業無力償還陳欠的貸款本息，以物資、車輛、房屋等歸還貸款本息所形成的無效益資產?？陀^上的業務發展需求，主觀上蘊涵了領導決策的偏差，形成了一定的無效資產。商業銀行，特別是國有商業銀行的經營成敗關系著國家經濟的興衰，只有商業銀行自身能夠得到保障，穩定地經營，國家經濟才能得以較為平穩的發展。中國已經進入經濟全球化的新時代，面對外資銀行進入中國的嚴峻形勢，如何提高我國商業銀行的競爭力，使其在競爭中立于不敗之地，已然成為不可回避且亟待解決的問題。借鑒國外銀行在管理經營風險方面的成功經驗，結合我國商業銀行自身的環境特點，探索有效的防范風險之路，是商業銀行一直都在關心和探索的問題。
二、商業銀行經營風險的表現
導致商業銀行風險的原因是多方面的，其中主要是經營管理與決策風險、政策及法律風險、社會經濟環境欠佳以及銀行經營管理人員道德、借款人經營管理能力等諸多個方面，商業銀行經營風險有多種形式?，F階段商業銀行經營風險的主要形式主要表現在以下幾個方面。
（一）不良貸款率，存在著“超貸”的現象
近年來，商業銀行的不良貸款率雖然有所下降，但仍然占全部貸款的很大一部份比率。主要原因是商業銀行由于政策性任務而肩負的沉重包袱，國有企業的虧損通過信貸關系轉嫁給國有商業銀行，資金難以合理流動與優化配置，加大了信貸資產的風險和損失。銀行貸款對存款的比例越大，風險越大，銀行經營的安全程度也就越低。由于缺乏有效的風險約束和激勵機制，我國銀行經營理念發生扭曲，不惜以犧牲信貸資金的安全、流動和效益為代價，片面追求貸款規模，普遍存在著“超貸”的現象。
（二）資本杠桿比率偏高，信貸資產質量低
近年來，由于各商業銀行資本金增長速度遠遠低于存款的增長速度，資本杠桿比率越來越高，近兩年均超過50%；自有資金抵御流動性風險的能力逐年下降；信貸資產質量低，資金沉淀現象嚴重；不良貸款占比較高，使得占全部資產較大比重的信貸資產缺乏流動性，從而影響了資產的總體流動性。
（三）虛增存款，盈利水平低
存款是貸款的基礎，而貸款又是現今我國銀行利潤的主要來源，存款上不去，貸款就沒有了根本的保障。銀行為了擴大規模，就采取了虛增存款的方法，最后導致真實的存款沒有增加，而在虛假存款基礎上的真實貸款卻放出去了，存貸比率失調，虛假存款引起真實貸款倒逼銀行，造成銀行風險不斷累積。從各家銀行的損益表來看，各家銀行雖有盈利，但盈利在減少，資產利潤率在逐年下降，我國商業銀行已進人到一個“微利時代”。
（四）抵押高估，風險不斷累積
抵押高估是一種虛假欺詐行為，會產生兩方面的反應。一是這種高估的行為銀行知道，但由于各種不可明信的原因，誰都不說破，聽之任之；另一種是銀行不知道，被騙了，等到發現問題的時候怎么都收不回來放出貸款的原值，更談不上利息了。無論是哪種反應，結果是銀行吃虧，風險不斷累積。從現階段的巨額不良資產就可看出問題。
（五）金融創新滯后，中間業務發展不成熟
商業銀行的中間業務與國外銀行的中間業務有著很大的不同，國外銀行的中間業務是利潤來源的一個主要方面。國外銀行對“服務就要收費”這個理念認識的明確。相反我國的商業銀行中間業務絕大多數不賺錢、免費，甚至賠錢。主要原因是銀行對中間業務的理解錯誤，中間業務是面對競爭，金融創新的產物。提高銀行的服務質量現今被誤解為增加銀行存款的一種籌碼，基于此造成中間業務不賺錢、賠錢的局面，而在這背后通過中間業務來降低風險的可能性就可想而知了。
三、防范和化解風險的對策
（一）正確認識風險是防范和化解風險的關鍵
風險首先是一種機遇。銀行面對的風險多種多樣，概括起來包括信用風險、市場風險（利率風險）、營業風險、環境風險（政策性風險）和行為風險等。對銀行來說，風險不僅僅是損失，銀行如能事先降低并且合理規避風險，就能利用風險這一機遇，保全自身的資本，甚至賺取豐厚的回報。所以風險對銀行是災難還是機會不在于風險本身，而在于自身對未來變化的了解和掌控能力。對國內銀行來說在過去的經營中，有太多因風險而遭受損失的例子。風險往往變為損失的主要原因，銀行缺乏全面正確的風險管理觀念和企業風險文化，表現在計劃體制下的完全漠視到強化風險管理和責任下的對風險采取過度規避。
（二）確立正確的經營思想和風險管理意識
商業銀行更應該清楚地認識到在風險背后是利潤的來源，清晰地分析風險就是明確地了解利潤產生的本質。銀行不要將風險看作阻礙銀行發展的絆腳石，而是將風險經營、管理的思想貫穿到銀行本身的每一個環節，不是一味地去堵截風險，而是將風險進行合理的引導、合理的運作，使其在現實中得到可控，并帶來相應利潤。在現今商業銀行中，風險的管理、控制，以及經營方向等是由銀行的管理層和風險控制系統的工作人員來具體執行和操作，但對于風險決不應限于這兩方面的人員，任何崗位的銀行員工都要有風險防范的意識。牢固樹立風險管理意識，真正將風險管理作為管理工作中的核心內容。這就要求銀行要培育自身的風險文化，確立正確的經營思想和風險管理意識。
（三）全面實施資產負債管理
商業銀行的風險不是單純的資金管理問題.而是多種問題的綜合反映，因此，應當從資產負債綜合管理的角度來探討流動性風險的防范。一要加強各級商業銀行法人體制，強化經營系統調控功能，建立應對流動性風險的內部決策控制、實施控制、事后監控和預警機制。二是要求銀行在培養全行全員的風險意識、掌握現代風險管理理論和方法、建立完善的風險控制制度、出臺詳細的風險操作標準、風險管理人員的培養和使用等方面做出不斷的努力。三要實現各商業銀行資金的優化配置。通過強化資金在各行全系統調撥，充分利用好有限的資金資源，實現資金在全系統的優化配置，以增強系統內資金的效益性和流動性。
（四）要建立有效的風險防范和管理機制
商業銀行風險管理的任務就是尋找業務過程的風險點，衡量業務的風險度，在克服風險的同時從風險管理中創造收益。商業銀行要建立有效的風險防范和管理機制，健全風險管理體系。一要適應商業銀行股權結構變化，逐步建立董事會管理下的風險管理組織架構。建立總行、分行和市地行三個層次的風險識別、度量、監控機制，有效采取防范、分散、轉移和消化風險的措施。二要改變行政管理模式，逐步實現風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現管理過程的扁平化；改變以往商業銀行內部條條框框的管理模式，實現以業務流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰略業務體為中心的風險管理體制。三要建立完善的風險判斷、評估、監控和分散機制，培養我行高素質的風險管理人才。
（五）創新中間業務降低經營風險
商業銀行要在金融產品設計中加大風險中介的因素，讓商業銀行金融產品有一個相對的競爭優勢。及時地推出特別是面向公司客戶的避險金融產品，規避匯率風險和資金價格風險。要創新商業銀行的中間業務，大力開辦各種委托和中間服務業務，提高資產負債的總體流動性水平。我國居民的富裕金融資產會越來越多，其合理、有效投資并優化組合投資的委托需求和咨詢需求會增強，應及時向這類客戶提供用于規避風險的理財服務、咨詢服務、與證券公司和保險公司聯手開發投資組合產品，從而有效地降低經營風險。
商業銀行經營風險的化解，是一項系統復雜的工程，存在著方方面面的原因。只有改革國有銀行的產權制度，才能從根本上化解體制風險，相應的其他各種配套的風險防范措施才能奏效。當然，要徹底地化解我國國有商業銀行的經營風險，還必須有其他的配套工作的配合，才是最終化解國有商業經營風險的根本。
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關鍵詞：商業銀行之 經營管理；經營風險；風險防范
【分類號】：F832.2
各銀行業是經營貨幣的企業，從本質上來說也很具風險的，而且銀行業是靠經營風險來贏利的。隨著改革開放的不斷深入，金融業經營的混業產品也日益增多，金融體制改革也得到推進，與此同時，國內的商業銀行所需要面對的經營管理風險也就越來越多、越來越大。而且商業銀行經營管理中出現的風險是多樣性的、十分復雜，也具有不可確定的特性，因此，只有充分掌握風險在經營中的特點和表現形式，才能將風險管理和防范充分結合起來，讓銀行收到最大的利潤。
一、我國商業銀行經營管理中存在的風險分析
1、經營管理中的利率風險
到目前為止，我國商業銀行在經營中還是采用發展中國家的管制利率制度。我國商業銀行在經營管理中不良貸款率雖然有所降低，但比例還是居高不下，這樣就提高了商業銀行信貸資產管理的風險。產生這一風險的主要原因是國內商業銀行為了完成政府部門分下來的任務，而不得不承擔相應的壓力，有大多數國有企業因經營不善而通過信貸的方式把虧損轉移到銀行身上，導致銀行資產無法進行合理流通。一般來說，銀行貸款當中存款所占據的比例越高，銀行所面臨的風險則越高。
2、經營管理中的循環貼現風險
商業銀行經營管理中的循環貼現指的是在交易過程中開出的承兌匯票，或者存入的保證金，最后在將貼現產生的信用不斷放大的惡性循環。例如一種商品或物資往往要經過多個產業部門和多次交易，每個環節都要向商業銀行貸款，通過使用商業匯票，可以一票貫徹始終，并把他們連接成一條有序的債務鏈，強化債權債務雙方的經濟責任，節約信貸資金和企業的費用支出。一般情況下，為保證購貨方到期確能償還債務，這種債務憑據須經購貨方的開戶銀行予以承兌，即由其開戶銀行承諾，若票據到期但該客戶因故無力償還該債務，則由該銀行出資予以代償，因此會給銀行帶來重大損失。
3、經營管理中的盈利水平低下的風險
貸款是商業銀行獲取利潤的重要方式，要想做到貸款業務，存款業務是必不可少的，存款業務是貸款業務的先決條件，沒有存款業務，貸款業務就沒有保障。目前，部分銀行為了拓展自身的規模，大多采用虛增存款的方法，使得銀行中實際存款不高，而虛假存款當中的實際貸款卻被銀行放貸出去，導致存貸比率不正常，銀行擁有的利潤也較低。因此，商業銀行在經管理中不得不承擔盈利水平低下的風險。
二、我國商業銀行經營管理中風險防范措施
1、要有樹立明確的風險理念
我國商業銀行在經營管理中還沒有樹立起良好的風險理念，大多數銀行職員都沒有完全意識到銀行的發展和風險管理是相互關聯、相互依存的，在出現問題時，只會片面的將風險管理的責任丟給風險控制機構，完全沒有承擔和避免風險的意識和能力，使銀行承擔不必要的風險。因此，我國商業銀行在經營管理上要培養每一個員工的風險意識，在平時的日常管理和工作中，讓每個人工作人員都認識到自身的重大責任，并不斷提高自身的風險管理水平，盡最大努力把風險降到最低。
2、在經營管理中要構建健全的風險控制制度
在經營管理中要構建健全的風險控制制度是非常重要的。古人云，沒有制度不成方圓，對于不同類別的風險要進行及時的歸類和識別，再采取不同的風險防范措施，使銀行各個崗位從上到下都能樹立起風險管理意識和理念，要做到準確衡量銀行業務的風險程度，在做到正確預防風險的同時，還要學會在風險中獲取最大的利潤。那么首先就要構建銀行法人體制，加強調控的能力，其次就是要根據銀行股權的結構情況構建銀行董事會管理的風險管理組織構架和相應的風險管理體系，并不斷完善相關監管體系，讓銀行各項政策的執行得到保障。
3、要加強中間業務的創新和開發
商業銀行在經營管理中還要注意加強中間業務的創新和開發，盡最大努力開展好中間業務。如銀行對中間業務要進行科學合理的評價和引入，在后期設計和發行的金融產品中要加強相應的風險中介管理，要使采用的產品能具有一定的市場競爭力，還應與理財和咨詢服務等與銀行業務相關的公司進行愉快的合作，并很好的開展相應的中間業務，使資產得到合理的流通，做到有效降低銀行所要承擔的風險。
4、要加強風險管理人才的培養
隨著現代信息社會的不斷發展，國內各行各業中對復合型人才的需求越來越大。與此同時，在目前市場分工更為細化的環境下，我國商業銀行在經營管理中對人才的需求也與日聚增，
特別是具有豐富經驗的風險管理專業人才。因此，要加強風險管理人才的培養，各大銀行應當采取一定的策略來打造一支專業的風險管理隊伍，要求這個隊伍不僅要熟知風險管理方面的知識，還要具備專業的風險管理技術，那么各大銀行就要定期開展對應的風險管理培訓，來持續提升這支隊伍的風險管理專業水準。
隨著國際金融業的不斷發展和金融一體化的趨勢，我國商業銀行在風險管理方面還存在各種問題，跟國際銀行業發展水平相比，還存在一段距離。因此，我國商業銀行在經營管理上就需要建立全面風險管理的觀念，重新調整經營結構，平衡好風險和創新的各種關系，不斷創新產品的投入，只有這樣才能在日益激烈的競爭立于不敗之地。
參考文獻
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關鍵詞：商業銀行；風險控制；溫州
最近幾年來，廣發行溫州支行的各項業務指標，特別是利潤指標，以近乎每年翻番的驚人速度增長，而不良貸款率則以千分數計算，幾乎消除了人所共憂的銀行風險。具體來看，除了尋找有效擔保等常規措施外，廣發行溫州支行在風險防范與控制方面采取了以下重在預防的幾項措施。
一、強化風險防范意識
市場經濟變幻莫測，各種市場風險防不勝防。商場上永遠都有無限的商機，也總是存在著失敗和陷阱，信譽再好的企業也有可能在一夜之間就倒閉摘要：廣東發展銀行溫州支行穩健經營，為消除銀行風險，主要采取了重在預防的一些措施。如強化風險防范意識，集中精力從內部消除各種風險隱患；構筑風險“防火墻”，形成一種整體防范的風險抗御體系；選擇發展前景看好的“雙優客戶”和實行個人無限責任擔保制度等。
關鍵詞：商業銀行；風險控制；溫州。這都會加劇銀行的經營風險，稍一不留神，就會導致巨大的虧損?！百嵉氖嵌↑c的利差，虧的是巨大的血本”，這是商業銀行高風險性的真實寫照。銀行風險無處不在，但也正因為風險的存在，才給予了市場弄潮者以獲利的無限商機。對風險的克服會換得巨額收益的回報。
要確保銀行經營的安全性，必須從點點滴滴、從一絲一屢做起，集中精力從內部消除各種風險隱患。為此，廣發行溫州支行一直堅持“一念之差，終生后悔”的行訓，根據中國人民銀行的要求，全面實行貸款的五級分類制度，堅持風險防范的審慎原則，規范經營管理行為。
為了做到這一點，在對員工進行具體考核時，采取“雙百分考核”。其中，目標指標一百分的覆蓋面很廣，可以反映各階段業務發展的重點。質量指標一百分則偏向于平時不作計量的“軟件”部分，重點放在呆帳、壞帳方面?！半p百分考核”的考核內容比較全面，任何一方面的不足都可能會降低考核成績，在很大程度上保證了業務的規范運作和穩定發展，并使員工樹立“質、量并重”意識，可以規避各種短期行為和忽視風險控制的做法。
全行還堅持普及“兩個數學公式”的教育。第一個數學公式是：100－1＝0。在一次成功的金融經營過程中，以100代表最終的成功，但是如果出現了微不足道的細節閃失，用1來代表，就有可能抹煞所有的功績，而出現血本無回的惡果?！?”的陰影在金融業務中無處不在，而且往往隱藏在不太起眼的細節之中。另一個數學公式是：99℃+1℃＝100℃。99℃不是開水，但只有加上了最后關鍵的1℃，熱水才能變成可供引用的開水。在具體的銀行業務中，必須注重1的細節，才能最終由量變達到質變；只有把握住了最后的這個“1”，凡事才臻于完美。否則，如果存在一些紕漏，不能善始善終，那些沒有最終完成的工作，可能存在大量風險隱患。
二、選擇“雙優客戶”
商業銀行在進行貸款項目評價時往往遵循“6C”標準：（1）品德（Character），指借款人的作風、觀念、責任心及還款記錄，如果品德高尚，一般不會故意拖欠貸款。（2）能力（Capacity），指還款人歸還貸款的能力，如果具有還款能力，為了進行長期經營，一般也不會拖欠貸款。（3）資本（Capital），指借款企業的自有資本，當自有資本所占比重較高時，具有較高的償還能力。（4）擔保（Collateral），指借款企業有沒有貸款的抵押品和其他擔保。（5）經營環境（Condition），指借款企業所處的行業前景、宏觀經濟狀況等，如果企業的行業背景較好，就會具有較多的利潤空間，經營風險可以降到較低水平。（6）連續性（Continuity），指借款人經營前景的長短。應該說，上述標準是比較嚴格的，在具體實踐中，要靈活運用加以取舍。
目前，溫州中小企業近20萬家，資金來源大部分靠民間借款。那些來自銀行的借款很多是互相擔保，經常出現因互保而引起的企業連環破產案例。如原溫州的“明星企業”黎星眼鏡廠的突然破產，就是受到其所擔保企業的破產而拖累的。黎星眼鏡廠破產后，老板攜款外出，給其債權人、放貸銀行和擔保企業造成了很大損失。所以，銀行在放貸過程中不能完全依賴擔保，選擇優質的誠信客戶非常重要。
早在2000年，廣發行溫州支行就提出“雙優客戶”的概念。廣發行溫州支行明確規定，除了貸款企業應具備一定的生產經營規模、經濟實力較強、財務狀況良好、產品知名度高等特征外，還必須是“雙優”企業，即優勢行業中的優質企業。所謂優勢行業，指企業所在行業的發展趨勢良好，市場前景廣闊。所謂優質企業，是指企業自身的成長性很好，發展勢頭不錯。廣發行溫州支行在確定“雙優”企業的時候，并不特別看重企業的規模，可能規模不一定很大，但其發展前景一定要看好。
溫州中小民營企業的財務報表普遍不夠真實，除了逃稅避稅等方面的考慮外，經營管理普遍的不很規范。在這種情況下，確定“雙優客戶”必須進行綜合調研，不能僅憑其財務報表和外在表現。要真正的了解一個企業，必須通過各種非正式的渠道，通過上下游關系企業和同行業其他企業等的有關信息，來了解其資金需求狀況和信用狀況，會更加準確無誤。
三、構筑風險“防火墻”
第一道防火墻是雙人調查制度。廣發行溫州支行采取團隊工作模式，在具體的業務過程中，一般是一個團隊共同應對一個客戶。在對客戶進行考核時，采取客戶經理的雙人調查制度，一個主辦，一個協辦，都可以單獨發表評價意見，但明確規定第一責任人，確立相應的處罰辦法。負責對客戶進行初步調查的信貸員或客戶經理，要拿到第一手調查資料，一般要查看企業的財務報表，并實地考察企業的技術設備、廠房和工人等，核實報表內容，看帳實是否相符。還要根據當時的技術狀況，對報表的真實性進行推斷和定量分析。
第二道防火墻是統一管理信貸業務。本外幣、表內和表外等所有授信業務全部由信貸管理部門一個口子對外，統一管理。信貸管理部門集中了大量富有經驗的審查員，能夠較好的遵循有關的規定和政策要求，客觀的評估新客戶的貸款風險。信管部門在審核了貸款評估報告后，獨立出具審核意見，確定貸款的風險程度。一般把貸款風險分為一系列的等級，并加上類似擔保系數等內容的權數。
第三道防火墻是貸審會主任輪流坐莊。廣發行溫州支行對于貸款實行貸審會制度，值班行長同時也是貸審會主任，輪流坐莊，全權主持貸審會工作。非值班行長則根據業務情況參與企業或項目的調查，也同時對前期貸款項目運作情況進行監測。這樣，既起到了相互牽制的作用，防止因個人傾向而影響判斷，也起到了經常從多視角把握貸款風險的作用，保證了貸款項目的公開、公正和公平。
第四道防火墻是貸款“首筆談話制”。貸審會通過對新客戶的貸款決議后，行長可以行使“一票否決權”，但行長沒有審批權，無權對貸審會已否決的貸款申請“起死回生”。為令“一票否決權”不流于主觀，相應實行“首筆談話制”。在每家客戶的首筆業務發生之前，行長都要與企業負責人直接談話，通過了解企業負責人的個人情況和企業經營狀況、技術狀況和融資狀況等，根據企業的經營特點進行金融業務創新。
第五道防火墻是形式審查。即使貸款審批通過了，在出款前仍然存在很多風險隱患，諸如抵押手續不全、合同填寫不規范、抵押保險單據不符合規定等。一旦將來發生信用糾紛或信用危機，要訴諸法律的話，可能會造成銀行敗訴。為此，成立了放款中心，負責審核所有貸款文件在法律上的有效性，核對貸審會項目審批書的放款條件，檢查貸款用途，起到了放款前最后一道關卡的作用。
第六道防火墻是貸后檢查制度和專項稽核制度?？蛻艚浝硪獙λ撠熧J款企業的經營情況進行實時監控、跟蹤。每月還要進行貸后檢查和專項稽核，信貸業務部門至少每半年對每一個貸款企業和每一筆貸款進行詳細徹底的清分，促使信貸人員及時掌握企業的有關信息，對貸款進行跟蹤，掌握貸款的去向，監督客戶根據貸款合同規定的用途使用，及時發現貸款的有關風險信號。一旦發生逾期貸款和不良貸款，要進行分析，劃清責任，酌情采取適當措施。首先看是宏觀方面的原因還是人為處置不當造成的。如果是人為原因，則要分清責任，調查失誤所在，看放貸過程中有無欺詐行為。
四、實行個人無限責任擔保制度
浙江民營經濟發達，企業大多具有市場活力，產品適銷對路，市場后勁較足。但很多企業的財務制度相對不夠健全、產權不夠明晰，僅從財務數據中銀行是很難對其做出準確評價的。像這些企業，放棄，可能會失去一次機遇；支持，則可能會因為某些隱藏的問題而加大銀行風險。
【摘要】商業銀行風險管理是指商業銀行通過風險分析、風險預測、風險控制等方法,預測、回避、排除或者轉移經營中的風險,從而減少或避免經濟損失,保證經營資金乃至金融體系的安全。我國商業銀行普遍存在風險管理機制缺失問題,如何從根本上防范和化解經營管理風險,建立一個健康和可持續發展的銀行風險管理體系,是當前和今后一個時期金融改革和發展的關鍵。
【關鍵詞】商業銀行風險管理
一、我國商業銀行經營中面臨的主要風險
1.資本風險,即商業銀行的資本金不能抵補各項損失和支付到期負債的可能性。資本數量的多少直接反映了商業銀行信譽好壞高低的重要標志,也是衡量商業銀行經濟實力的一項主要標志。銀監會的《商業銀行資本充足率管理辦法》表明在今后幾年中,各商業銀行資本充足率不得低于8%。但是,目前國有商業銀行的資本充足率均低于“巴塞爾協議”規定的8%的國際最低標準,而目前銀行的資產增長速度遠高于其資本增長速度,資本充足率還將進一步下降。我國國有商業銀行的資本補充渠道十分缺乏,如果達不到這個國際性的要求,這將必然加大我國商業銀行的風險,必然影響到與外資銀行的競爭能力。
2.信用風險,即獲得銀行信用支持的債務人由于種種原因不能或不愿意遵照合同規定按時償還債務而使銀行遭受損失,造成逾期、呆滯、呆賬等貸款風險。目前,我國商業銀行的主要客戶特別是一些中小信用不良,存在著大量的逃廢銀行債務的情況,這在一定程度上導致了我國商業銀行資產質量普遍較差,不良資產比率始終處于一個較高水平。大量不良資產的產生和存在使得我國商業銀行的風險資本加大成為了國有商業銀行面臨的最大金融風險。資本金的質量與數量是國有商業銀行信用的最有力的保證。我國國有商業銀行大量不良信貸資產的存在嚴重降低了國有商業銀行的資本金質量。使原本就自有資本不足的狀況更是雪上加霜,這已經成為制約我國商業銀行改革和發展的最大障礙。
3.市場風險,即金融機構面臨在市場經營中的風險,在國際金融機構混業經營的大環境下,我國金融機構仍實行分業經營。由于金融混業經營業務日趨綜合化,國有獨資商業銀行通過等方式進行保險、證券等業務的交叉。由于它們既是金融市場活動的主體又是參與者,國有商業銀行就不可避免的面臨著金融市場里存在的風險。缺乏來自外部的監管部門有效監管和規范經營控制風險的有效的內部控制機制,商業銀行將面臨著潛在的風險。另外,投資市場運營不成熟以及相關的立法的滯后造成金融市場秩序混亂。投資市場的參與者主體企業缺乏有效的信用評級體制,從而危機到銀行信貸資金的安全。這些都大大增加了國有商業銀行的市場風險。
4.內部管理風險,即銀行內部的制度建設及落實情況不力而形成的風險。產權不明晰造成的國有金融資產的所有者缺位使得國有銀行在經營管理上缺乏有效的風險控制機制,從而加大了銀行的內部管理風險。有效的公司治理結構是銀行建立有效的內部控制機構的基礎。但是我國國有商業銀行的總分行制的經營管理體制降低了資產質量的責任,給總行的統一管理、調度、核算帶來了層層阻隔,產生了許多方面的經營風險。尤其是由于銀行“內部人”利益等原因造成的金融欺詐和盜竊案件,使銀行資金遭受損失的風險進一步加大。
二、化解金融風險的途徑
1.加快產品研發,進行金融創新。利率市場化的主要意義之一還在于促進金融創新,所有的經濟主體都會受到創新帶來的利好。利率市場化后,銀行不僅可以根據存款的期限不同確定不同的利率,更可以根據存貸款的金額不同把利率分成不同的檔次。另外,遠期利率協議、利率期權、利率互換等交易品種都將會推出。
2.改善商業銀行的公司治理結構。從整體上對全行經營管理風險的控制和管理,構建以風險管理委員會為核心的全行經營風險管理體系,有助于對全行經營風險實行有序、規范的動態管理,完善事前、事中、事后三個風險防范環節的權限控制、整體運作和信息支持。按照現代企業制度的要求,積極推進我國商業銀行的股份制度改造或完善。通過改善,力求建立決策、執行和監督分離的相互控股的公司治理結構,為銀行對風險控制奠定了堅實的組織基礎,解決所有權缺位,產權不明,制衡機制失效等問題。同時,按照業務需要調整分支機構的設置,建立經濟、高效的分支機構網絡,解決內部控制結構重疊,控制效力低下,控制成本高等問題。
3.加強對商業銀行的監督管理。為加強對商業銀行的監督管理,保障金融安全,需要立法機關和相關的監管部門共同努力。在立法過程中,應進一步加強規劃性、系統性、針對性和可操作性,切實提高立法質量。銀行監管機構應當要求銀行建立有效的風險控制系統,以及時識別、度量、監督和控制風險的發生。監管者應對銀行與風險相關的戰略、政策、程序和做法直接或間接地進行定期的獨立評價,還要監督檢查商業銀行是否建立了完善的風險管理組織體系,是否按要求對相關信息進行了披露以及風險管理部門是否履行了風險監管職責等。
