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【關鍵詞】城市商業銀行 發展 困境
1988年，從北京開始，陸續出現了以城市名命名的商業銀行。它們是由各城市原來的城市合作銀行更名而成，而原合作銀行則是在原城市信用合作社的基礎上，由城市企業、居民和地方財政投資入股組成的地方性股份制商業銀行。
自1995年國務院決定在大中城市組建地方股份制性質的城市商業銀行以來，我國城市商業銀行即在產權安排、機制運行、機構設置等方面比國有獨資商業銀行具有更大的靈活性、有效性和競爭優勢。在自身取得極大發展的同時，城市商業銀行的存在也促進了銀行業競爭格局的形成和發展，完善了金融體系結構，提高了金融市場配置資金的效率，成為我國金融體系中不可替代、不可或缺的重要組成部分。
2010年，歐洲債務危機范圍持續擴大，美國次貸危機引發的國際金融危機影響還未消退，美國在就業率、經濟增長率等方面仍未見起色，全球經濟增長預期也被一再調低，全球金融業整體仍未走出2008年金融危機的陰霾。中國銀行業在2010年外部國際環境欠佳，國內宏觀經濟環境相對從緊的情況下，積極地應對國內外復雜的經濟環境，努力探索新的經營模式，在支持實體經濟，促進我國經濟金融發展保持持續穩健增長方面的同時，自身經營運行也取得了不錯的業績。
一、城市商業銀行發展現狀
截至2010年末，全國城市商業銀行存款規模達6.1萬億元，貸款規模達3.6萬億元，其中小企業貸款余額達到1.1萬億元，較年初增加44.4%。同時，城市商業銀行不斷加強風險管理，主要監管指標持續向好。截至2010年末，城市商業銀行不良貸款余額為325.6億元，較年初減少了51.3億元；不良貸款率0.9%，較年初下降0.4個百分點，撥備覆蓋率達到257.1%；平均資本充足率達到12.8%，流動性指標普遍較好，杠桿率處于安全可控范圍內。
城市商業銀行在取得自身發展的同時，也為民營經濟中的中小企業的發展做出了貢獻。這些中小企業在快速發展的過程中對金融服務需求旺盛，是銀行業發展速度最快的客戶群體，而城市商業銀行正是以中小企業作為最主要的目標客戶群。以中小企業為主的民營經濟是中國經濟最具活力的部分，中小企業戶數目前大約占全國企業總數的99.8%，占GDP的60%，占稅收的50%，占就業的75%，長江三角洲是中國民營經濟最為發達和活躍的地區之一。2005年民營經濟對寧波市GDP貢獻率達到84%，在寧波市制造業的占比近75%，在出口企業中占比近70%；2006年南京市民營經濟完成增加值965.35億元，同比增長16.5%，比全市GDP增速高出1.4個百分點，占全市GDP比重由2005年的百分之34%提高到了34.8%。
截至2012年11月，全國現有城市商業銀行138家。營業網點近萬個，遍及全國各個?。ㄊ?、自治區）。其中，更是出現了上海銀行這樣發展迅速，已經躋身于全球銀行500強行列的優秀銀行。
二、城市商業銀行發展中面臨的困境
城市商業銀行是在化解城市信用社風險的基礎上組建起來的，在經歷了1995年至2002年的艱難起步、2003年至2006年的風險化解和充實資本后，進入了發展的關鍵時期。但是城市商業銀行相比較國有商業銀行、股份制商業銀行和外資銀行，存在著諸多問題。資本金不足，資產質量低下、群體經營地域集中，抵御經濟波動能力弱，流動性管理難度大，管理水平不高等方面的發展困境不斷凸顯。尤其是在目前金融業改革深入和對外開放不斷擴大的過程中，城市商業銀行既有機遇，又面臨著嚴峻的挑戰。
（一）面臨的市場競爭日趨激烈
國有銀行的改革增強了自身競爭力，股份制銀行的滲透率也逐漸提高，這些都將城市商業銀行的基礎客戶中小企業作為重要的目標市場，特別是現在國有銀行網點覆蓋率高，經營歷史久，在中小企業貸款方面具備很強的競爭力，直接搶占了城市商業銀行的核心客戶群。
《2011中國商業銀行競爭力排名報告》特別指出，未來中國銀行業發展中面臨的最大挑戰在于經濟發展方式轉型帶來的結構性調整影響。而適應利率市場化和金融監管變革趨勢的國內外大背景，提高資本配置效率、增加風險定價能力，并進而轉向集約型經營增長模式，是未來中國銀行業應對新一輪改革轉型、奠定未來長遠發展根植的必然選擇。同時，牌照管制政策的未來走向成為影響商業銀行尤其是城市商業銀行經營發展的重大外部變量，有可能造成城市商業銀行發展的“兩難困境”。
《2013～2017年城市商業銀行市場前瞻與發展戰略規劃分析報告》中數據顯示，2011年，城市商業銀行利息凈收入占營業收入比重高達85.2%，高于大型商業銀行的76.9%，而手續費和傭金凈收入占營業收入比重為4.4%，遠遠低于大型商業銀行的19.3%。這樣來看，金融深化改革的沖擊對于城市商業銀行的沖擊要遠遠大于大型商業銀行，城市商業銀行的經營發展面臨的困境也變得越來越嚴峻。
（二）資產與負債配置的地域和客戶過于集中，抵御經濟波動能力差，資本金要求高
一般來說，城市商業銀行經營范圍主要集中于一個城市，因此其資產組合缺乏分散性，貸款集中度都比較高：南京銀行最大十家貸款客戶占到了貸款總額的8.38%；寧波銀行最大十名貸款人占同期貸款總額的6.27%，而且6.5%的存款只來自于兩個客戶，20億郵政儲匯總局，十億元來自中國人壽。
城市商業銀行的貸款組合同時也反映了地方經濟發展的特點，因此對本地經濟以及支柱產業的波動也較為敏感：寧波銀行公司貸款中，56.1%是制造業，而這些企業主要是以出口為主，因此人民幣升值速度和出口退稅政策將會間接影響寧波銀行的資產質量，其銀行公司類貸款組合中19.7%是公用事業企業（12.42%）和交通運輸業（4.84%），而商業貿易企業占比21.7%，特別是對教育行業的貸款占比為9.7%，前十大借款人中有五個為當地大專院校。
經營地域的集中加大了城市商業銀行內在的經營風險，從而加大了對資本金的需求。而從美國銀行業的經驗看，小型銀行的核心資本充足率是高于大型銀行的，這樣從而降低了股東回報。自A股發行后，寧波銀行和南京銀行07年核心資本率將分別達到接近25%和17%，這在A股上市銀行中處于較高的水平。
（三）以中小企業為主的客戶基礎內涵風險大
由于資本金和服務能力的限制，城市商業銀行的客戶主要以中小企業為主。雖然能夠通過風險定價來追求合理的風險調整后回報，但這些企業內涵風險較大，主要表現為城市商業銀行關注類貸款比例較高：南京銀行關注類貸款余額從2004年的約7.59億上升到2006年的23.85億，關注類貸款占比從4.85%上升到9.35%；寧波銀行關注類貸款余額雖然呈下降趨勢，但2006年底關注類貸款占比仍有8.1%。
（四）流動性管理難度大，貸存比較低
一般來看，城市商業銀行的規模較小，存款的沉淀效應要弱于大中型銀行，這對流動性管理提出了挑戰，因此貸存比較低：寧波銀行和南京銀行的貸存比只有57.2%和58.2%，均低于銀行業平均水平。這表現在生息資產構成中，債券投資的比例較高：寧波銀行債券投資占比約為26%，而南京銀行由于資金資本市場業務突出，債券投資比高達39%，這都明顯高于中型股份制銀行。較低的貸存比增加了城市商業銀行提高凈息差的難度，從而不利于提高資產收益率。
三、城市商業銀行未來發展的路徑
（一）依托本地經濟發展，引進戰略投資者，增強核心競爭力
經濟發達，增長速度快的地區，能夠為城市商業銀行內生增長提供充裕的空間。經營績效好地城市商業銀行主要集中于那些經濟較發達的地區，特別是東部地區。主要表現為：地方中小民營企業數量眾多，且盈利能力強，城市商業銀行向中小企業提供貸款的意愿強；地方政府財政收入充裕，對城市商業銀行的消極影響較?。坏胤秸畬λ接挟a權的保護意識較高；居民人均收入高，信用文化發達等等。經濟發展是金融發展的土壤，而大多數城市商業銀行地處較為發達的中心城市，經濟活躍，面對的是城市中最有價值的客戶，這些優勢為城市商業銀行的業務拓展提供了良好的根基。
城市商業銀行成立時間不長，人員素質不高，因此引進戰略投資者對提升城市商業銀行的經營管理水平和產品創新能力具有重要意義，同時也得到了監管機構的鼓勵。南京銀行和寧波銀行分別引進了法國巴黎銀行和新加坡大華銀行作為戰略投資者，上市前分別持有19.2%和12.2%的股權。兩家銀行與戰略投資者在經營上都開展了業務合作，有利于其引進先進的經營管理理念。例如南京銀行2006年通過實施巴黎銀行提供的各項技術援助，利用信息化，改善業務管理流程，加強產品創新，推出了“信貸易”個人授信產品。
城市商業銀行應當利用自身的創新優勢，廣泛吸收西方發達國家商業銀行開發的業務經驗，立足于創立自己的核心產品，抓住機會，在這方面形成競爭優勢。
（二）堅持以地方經濟和中小企業服務為主的市場定位
城市商業銀行在服務地方經濟和中小企業具有比較優勢。從國際經驗來看，由于商業銀行特別是大型商業銀行自身經營固有的一些特點，很難單獨承擔對小企業的融資服務。一方面，城市商業銀行對地方市場比較熟悉，與地方經濟聯系緊密，而且獲得地方政府的支持，同時其管理層級較少、信息反饋靈活、交易成本低等特點，決定了其更易于為中小企業和地方經濟提供服務。另一方面，中小企業本身巨大的金融需求，迅速的發展過程，已經成為國民經濟重要的增長點。中小企業無法通過直接融資途徑籌資，同時，由于其存、貸款規模和資金流量一般都不大，信譽水平較低，風險較大等特點，決定了大型商業銀行不愿意為其提供金融服務，這對正處在發展中的城市商業銀行提供了的市場基礎。
蘭州銀行自1997年成立之后，一直經營不力，在2000年轉變經營思路，定位于“服務地方、服務中小、服務民營、服務市民”，建立了與地方經濟良性互動的機制，樹立“市民銀行”的品牌，同時自身也走出了一條由“小”到“精”的發展之路。到2003年，蘭州銀行提前一年半實現了董事會確定的“一年減虧、兩年持平、三年盈利”的經營目標。江蘇銀行是由江蘇省內十家城市商業銀行合并重組成立的新銀行，自2007年正式開業以來，傳承城市商業銀行“服務中小企業、服務民營經濟、服務城市市民”的市場定位，貸款規模向中小企業傾斜，在滿足中小企業老客戶信貸需求的基礎上，還積極為全省范圍內的中小企業提供信貸支持。
通過對城市商業銀行成功經營經驗的總結，城市商業銀行應主要依托地方政府及地方人民銀行；為地方中小企業和市民當家理財；參與地方經濟改革，為發展地方經濟提供全面金融服務。簡而言之：服務地方、服務中小企業、服務市民。
（三）通過重組并購其他金融機構和開設異地分支機構等方式，適當開展跨區經營
城市商業銀行的未來發展將是一個優勝劣汰的過程。面對日益激烈的市場競爭，城市商業銀行面臨兩種選擇，要么發展壯大成為區域性商業銀行，要么被兼并收購。這也是銀監會鼓勵優質的城市商業銀行跨區域經營或合并、鼓勵其引進國際戰略投資者的監管意圖。
隨著銀行業市場的成熟，規模經濟在銀行業發揮著的重要作用將更加明顯。從美國的經驗看，雖然曾經對跨州經營的限制為小型銀行的發展提供了良好的環境，但是管制放松后，由于小型銀行經營的內在缺陷，要么因為經營不善被大銀行收購，要么通過聯合壯大規模，小型銀行在行業整合中數目不斷減少。不過，也有些小型銀行通過兼并收購發展成為具有一定規模的區域性銀行。
通過重組并購其他金融機構和開設異地分支機構等方式，適當開展跨區經營，不僅可以在一定程度上克服由于客戶過于集中，資產與負債配置的地域抵御經濟波動能力差的發展困境，也可以追求或實現規模經濟效益。首先，可以由地方省政府牽頭，將省內的城市商業銀行、城市信用社通過合并重組成為一家獨立法人銀行，借此實現省內的跨市經營。江蘇銀行，徽商銀行等已經掛牌成立，而其他省市地方也在醞釀成立；其次，通過并購外地的城市商業銀行、城市信用社從而間接實現跨區域經營。如西安市銀行通過換股并購漢中城市信用社，哈爾濱市商業銀行收購雙鴨山市城市信用社等；最后，還可以通過提升經營管理水平，達到或超過監管部門的標準，報銀監會審查批準，實現跨區域經營。例如杭州銀行，先在市內的余杭、桐廬等地建立支行，然后在舟山等地建立省內分行，接下來跨出了浙江省在長三角中心城市建立了分行，不借助外力，依靠自身努力完成了區域性銀行的轉身。
（四）尋求成立城市商業銀行策略聯盟
國外的許多城市商業銀行，主要是許多中小型的商業銀行，在激烈的市場競爭中通過參加多種策略聯盟的方式，與大型銀行展開錯位競爭，找到了自己發展的生存空間，也為大型銀行進行了有益的補充。
城市商業銀行戰策聯盟的成立，可以在更大的范圍內實現資源的合理配置，發揮自身最強的優勢，通過與銀行或者企業的策略聯盟來解決其自身對某些資源質和量的需求，從而能夠更好地實現集約化的經營目標。同時，成立策略聯盟，在財務，管理，經營的協同效應上的作用，能夠為城市商業銀行提供資金的有效配置，高效的領導團隊，較大規模的經濟效益，從而分散了城市商業銀行的經營風險。
參考文獻
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1電子支付的內涵
電子支付是指單位或個人通過諸如移動電話等電子終端載體，以直接或間接的方式向銀行金融機構發出支付指令，以實現貨幣資金轉移的行為。
電子支付具有三個不同于傳統支付的顯著特點：首先，電子支付以數字化、信息化的支付方式取代了以現金等實物形式的支付方式；其次，電子支付方式是在開放的互聯網平臺上完成的，傳統支付方式是在相對封閉的銀行專用系統中完成的；最后，電子支付足不出戶完成支付充分體現了其便捷性優于傳統支付。
按照國際通行做法，以發起電子支付指令終端的不同為依據，一般將電子支付分為銷售點終端支付（POS支付）、網上支付、移動支付、其他電子支付（電話支付、OTO支付、二維碼支付等等）。
商業銀行除了在自動柜員機交易和電話支付方面占據著主導地位，在銷售點終端支付（POS支付）受到了電子商務貨到付款以及第三方支付企業的不斷威脅；在網上支付、移動支付方面，也明顯處于劣勢地位，而在新型的支付方式上商業銀行又缺少強大的創新力。所以，筆者將商業銀行電子支付發展的重點放在網上支付、移動支付和銷售點終端支付以及其他新型支付方式上。
2電子支付競爭格局
（1）在銷售點終端支付市場方面。根據2014年POS終端統計數據顯示：商業銀行自主經營的POS終端支付約占據了銷售點終端支付市場的45%，接著是中國銀聯旗下的銀聯商務約占據了39%的市場份額，第三方專業收單機構雖然近些年雖然發展迅速但也僅占據了16%的市場份額，依然處于劣勢地位。這說明商業銀行在銷售點終端支付方面仍然占據著較大的份額。
（2）在網上支付方面，根據2014年互聯網支付的統計數據來看：支付寶占據了近一半市場份額，市場占有率第一；第二梯度有財付通、銀聯網上支付，二者市場份額均為5%以上；第三梯隊有快錢、匯付天下、易寶支付、環迅支付，這四家公司的市場份額分布在2%-7%之間。綜合來看支付寶、財付通、銀聯在線三者總市場份額接近90%，在互聯網支付方面已經形成了絕對優勢。
（3）在移動支付方面，根據2014年中國移動支付的統計數據所示：支付寶以31%的市場份額仍占據市場第一的位置；緊接著，中國移動和中國銀聯合資成立的聯動優勢占據了28%；在第二梯隊序列的有上海捷銀、中國銀聯、財付通、中國移動、錢袋寶，各自份額分布在3%到10%之間不等。目前該市場仍處于高速發展和整合期，市場份額可能會出現較大變化。
綜上所述，商業銀行只是在銷售點終端支付市場方面占據著優勢，而在網上支付和移動支付方面明顯處于劣勢地位，特別是在移動支付方面。因此，雖然現代電子支付業務市場規模巨大，前景非常廣闊，但不管是商業銀行還是第三方支付機構要想在市場上占有一席之地，就必須不斷地迅速推出“易用、便捷、安全”的支付產品。
3商業銀行電子支付發展現狀
3.1電子支付產品得到了廣泛應用
首先，銀行卡支付得到了廣泛使用。銀行卡的持有率得到了不斷提高，同時銀行卡的使用率也得到了不斷地提升。2014年我國銀行卡業務發生了約200億筆，累計金額達到了169.57萬億元，與去年相比增長了25.3%。
其次，電子貨幣和電子票據日益成為高效的支付手段。電子貨幣和電子票據都是互聯網金融發展到一定階段的產物，其中電子貨幣是利用網絡進行非現金性的支付具有快捷、成本低等顯著特點；而電子票據支付不僅能夠節約人力物力成本，而且還可以為客戶提供完善的資金信息。這兩項支付產品在近些年都得到了較大的普及。
3.2電子支付清算平臺日益完善
從2005年起，我國就進一步完善了各個支付系統，如境內外幣支付系統、全國支票影像交換系統等，進而在全國建立了比較完善的現代支付系統。商業銀行運用這些支付系統實現了跨境支付即時到賬、商業匯票無紙化等業務，在很大程度上提高了交易的便捷性。特別是在網上銀行跨行轉賬清算系統極大的提升了商業銀行網上支付業務的服務水平。
3.3支付結算業務日益受到第三方支付機構的侵蝕
首先，以支付寶為代表的電商企業采用第三方支付，使用戶不用登陸網上銀行的支付網頁就能夠實現支付，這樣就造成了銀行和用戶的失聯。其次，第三方支付機構建立自己的支付清算系統，利用各個商業銀行之間的競爭，以其低廉的交易成本迫使商業銀行降低交易手續費。最后，第三方支付機構還在存款收益、理財產品上開展自己的業務以此來進一步蠶食商業銀行的業務。
4商業銀行發展電子支付的可行性路徑
隨著互聯網金融革命帶來電子支付的迅速發展以及第三方支付機構給商業銀行帶來的巨大威脅，商業銀行應該十分清楚的意識到電子支付給商業銀行帶來的不僅是更多的客戶，而是適應互聯網金融而做出的經營方式戰略的調整以及自身核心競爭力的提升。商業銀行要想在在電子支付領域立于不敗之地一定要從以下幾方面著手：
4.1在網上支付方面
同第三方支付相比，商業銀行的網上支付方式在用戶規模、交易透明度、用戶使用成本等上明顯處于劣勢地位，只是在安全系數、信譽度、業務種類上占據優勢地位，為了更有效的競爭，商業銀行應該從以下幾點著手，加強改進，增強競爭力。
（1）重視網上支付業務發展，提升用戶規模。由于商業銀行的用戶規模是和其交易額成正相關，因此應該從以下三個方面來增加用戶規模：首先，商業銀行應該將網上支付業務作為其重點發展業務，擴大網上銀行服務的支持地區，為更多用戶接入提供站點支持。其次，加強同第三方支付機構的合作，第三方支付機構用戶規模巨大，商業銀行可通過與其合作，分享其用戶規模帶來的規模經濟。
（2）在政策法規范圍內，加強網上銀行運作規范性。目前，央行正在不斷加強對第三方支付機構的監管，越來越多的政策法規出臺，規范第三方支付機構的業務范圍。因此，商業銀行應發揮政策帶來的正的外部性，在規范性的前提下拓展網上銀行的服務范圍。
4.2在移動支付方面
移動支付代表著支付領域的新趨勢，具有巨大的發展潛力和市場前景，因此商業銀行應該把握住以下幾點：
（1）緊跟互聯網金融趨勢，完善移動支付的市場布局。
手機NFC（近距離無線通訊技術）支付以其穩定性、安全性符合移動支付的發展趨勢。因此商業銀行一定要將NFC支付提升到移動支付主導型的戰略高度上來。具體做法：首先，商業銀行要深入改造IC卡工程系統，擴大異地IC卡的發卡量；其次，抓緊進行空圈平臺建設進而能夠為手機NFC支付提供有力的前提保障；最后，商業銀行應主動與銀聯的TSM平臺對接，進而實現與銀聯的商圈共享，這樣就可以大力推廣商業銀行的SIM―NFC支付業務。
（2）與第三方支付機構加強合作，開展多種形式的移動支付方式。
商業銀行可以與經驗豐富的地方支付機構進行合作，借助他們的成功經驗開展市場推廣，讓更多的市場大眾了解到自己的移動支付產品如手機刷卡支付、手機銀行話費充值、水電費繳納等等。另外，商業銀行還可以借鑒二維碼支付的成功之處即在手機銀行中增加二維碼支付功能，按照手機銀行中生成的二維碼在線下進行現場支付，這樣就能夠真正做到線上預定、線下支付消費的新型消費模式，進而幫助商業銀行增加客戶人群。
（3）以手機銀行為載體，建設移動支付應用鏈。
各個商業銀行目前的手機銀行功能過于同質化、單一化，已經很難滿足當今移動支付的迅速發展，更無法滿足用戶對手機銀行多元化的需求。因此商業銀行一定要在自己的手機銀行中加入更多的商務應用如小額貸款服務、分期付款業務等等，而不僅僅是手機銀行話費充值、水電繳費、查詢、轉賬等日常生活業務。這樣就可以以商業銀行的手機銀行為載體，建立起手機銀行移動支付應用商務生活應用鏈。
4.3打造第三方支付產業方面
商業銀行可通過入股第三方支付機構，進行優勢互補，以打造出自己的第三方支付產業。具體分析如下：
就目前情況來看，各大商業銀行的網上銀行并不在商品買賣交易中作為信用的第三方來保證買賣雙方的利益，而只是承擔支付貨款完成交易的功能。這樣就造成了很多消費者對通過商業銀行的網上銀行進行交易產生不安全感。然而，以支付寶為代表的第三方支付企業作為信用的中介對交易雙方進行擔保，交易完成前貨款暫時存放在第三方支付企業賬戶中；當交易完成后買方確認收到商品后貨款才從第三方支付企業的賬戶中劃歸到賣方賬戶中。通過這種方式既可以保證賣方銷售商品的質量信譽問題又可以確保買方購買商品的貨款能夠及時支付。同時還可以進一步增加網上買賣雙方的相互信任感。因此，較多的客戶傾向于使用第三方支付平臺。鑒于此種情況，商業銀行應該選擇支付牌照比較齊全的三線第三方支付機構進行投資入股，按照淘寶與支付寶搭配的模式盡快開發出自己的電商平臺和支付工具進而打造出屬于自己的第三方支付產業。
關鍵詞：分業經營；綜合經營；商業銀行
引言
進入90年代，國際金融業日益呈現創新化、多元化、國際化、功能化的趨勢發展，越來越多的國家納入到全球一體化的經濟體系中來。中國商業銀行既要加快改革、完善和提高銀行的抗風險能力和運作效率，不斷滿足客戶多元化的金融需求，還要積極準備應對世界經濟一體化和金融自由化浪潮。因此，深刻理解國際商業銀行經營發展變化的內在機制，掌握其未來演變的方向，及時推進我國商業銀行經營模式改革，提高對外的適應能力和競爭能力，具有重要意義。
一、商業銀行綜合經營的內涵
所謂商業銀行綜合，是相對分業而言的，實質上是指商業銀行內部的分工與協作關系。商業銀行的綜合既涉及經營層面又涉及管理層面。就經營層面而言，即人們所說的商業銀行分業經營與商業銀行綜合經營問題，這是商業銀行業經營模式的內核；就監管層而言，既分業監管與統一監管的問題，它涉及商業銀行監管體制的選擇。狹義的理解，商業銀行綜合經營即銀行機構與證券機構可以進入對方領域進行交叉經營；廣義的理解，既銀行、保險、證券、信托機構等商業銀行機構都可以進入上述任一業務領域甚至非商業銀行領域，進行業務多元化經營。
其實，在商業銀行創新日新月異的今天，商業銀行也可以通過資產證券化進軍證券領域，而證券機構則可以通過創建共同基金的形式蠶食銀行的存款。即使在銀行內部，也可以開展一些非證券類的投資銀行業務，如項目融資、結構融資、財務顧問、企業兼并顧問和商業銀行創新產品等。各種商業銀行機構也可以開展“商業銀行綜合經營前的熱身運動”——各銀行、保險公司、證券公司通過銀行轉帳業務，開展網上交易業務，利用銀行卡、銀行存折直接買賣股票，券商委托銀行網點代辦開戶業務，銀行承擔資金結算和基金托管業務以及在投資銀行業務上的合作。
二、我國商業銀行實行綜合經營的動力
銀行實行綜合經營或分業經營并沒有一個固定、統一的標準。對于經營的選擇，應該視具體國情和經濟發展狀況而定。自從九十年代初國有商業銀行開始實行分業經營以來，至今已有近十年的時間，國有商業銀行所處的環境及其自身的情況己經發生了許多變化，雖然目前銀行實行綜合經營要求的條件還不能完全達到，但是，從國際商業銀行發展大潮看，銀行綜合經營己是大勢所趨，況且我國政府在銀行綜合經營上的管制有所松動?，F階段，國有商業銀行出于提高其競爭力的考慮，有著實行綜合經營的強烈沖動。
（一）應對加入WTO后的競爭
加入WTO之后，中國銀行業的開放進一步擴大，商業銀行業對外開放的新格局正在出現重大的變化:
1、在地域方面，中國加入WTO后將取消對外資銀行經營外匯業務的地域限制；對于外資銀行的人民幣業務，中國加入WTO五年后中國將取消對外資銀行經營人民幣業務的地域限制。
2、在業務對象方面，中國加入WTO后將取消對外資銀行經營外匯業務的客戶限制；中國加入WTO后將逐漸允許外資銀行向中國企業提供人民幣業務服務，五年后允許外資銀行向所有中國客戶提供人民幣業務服務。
3、在業務范圍方面，外資銀行涉及的銀行服務范圍包括:接受公眾存款和其他應付基金承對；所有類型的貸款，如消費信貸、抵押信貸、商業交易的和融資；商業銀行租賃；所有支付和匯劃服務，如信用卡、收費卡和借記卡、旅行支票和銀行匯票；擔保和承兌；其他商業銀行服務提供者從事商業銀行信息、商業銀行數據處理及有關軟件的提供和交換。以及對上述所有活動進行的咨詢、中介和其他附屬服務，如信用調查與分析、投資和有價證券的研究與咨詢、為公司收購與重組及制定戰略提供建議等全方位商業銀行服務。
4、在機構設置方面，中國加入WTO五年后，取消所有現存的對所有權、經營以及外資商業銀行機構企業設立形式，包括對分支機構和許可證發放的非審慎措施，即允許更多的外資銀行及其分支機構進入中國。外資銀行將逐步進入中國，最終于2006年可以在任何地點，經營任何商業銀行業務。
綜合經營的外資商業銀行機構進入我國市場，能夠全面運用各種商業銀行工具為客戶服務。與我國商業銀行相比，顯然他們具有更強的服務功能和競爭力。與西方主要國家全能銀行業務范圍相比，我國商業銀行的業務范圍局限在相當狹小的范圍之內。業務范圍存在的局限性在相當大的程度上制約了我國商業銀行特別是國有商業銀行盈利能力的提高，這種狀況必然影響我國商業銀行競爭力的提高。競爭力的高低，直接關系到商業銀行的生死存亡。
從目前我國國有商業銀行的競爭力來看，不僅在國際商業銀行市場上根本無力與西方實行綜合經營的銀行進行競爭，甚至在國內商業銀行市場上也難以應付由于外資銀行進入而造成的競爭壓力和沖擊。在這種情況下，我國國有商業銀行的經營模式有必要根據國際經濟商業銀行形勢的發展變化進行調整，認真研究和探討采取綜合經營模式。特別是我國加入WTO后，銀行業的保護期即將結束，在我國商業銀行市場面臨進一步開放壓力的情況下，做出這樣的調整也是為了提高我國國有商業銀行競爭力的重要舉措，使之能夠在國內商業銀行市場上與外資銀行展開競爭。
（二）應對國內其他商業銀行機構的競爭
現在，我國國有商業銀行目前在國內商業銀行市場上依然占據了大部分份額，但其增長速度卻遠低于證券、保險業等其他商業銀行機構。商業銀行的傳統利潤來源無非是存貸款利差。隨著各個非銀行商業銀行機構不斷的商業銀行創新和融資證券化趨勢，優化傳統的利潤來源將受到巨大的挑戰。
首先，從負債業務方面看，我國商業銀行市場的發展必然帶來商業銀行產品多樣化，投資方式多元化，符合不同投資人特點的、個性化的商業銀行服務業將逐漸開發出來，居民的儲蓄會紛紛發生分流投向公債、股票和投資基金等更有利的方向，這樣，投資基金、保險公司、貨幣基金、股票市場和養老基金都將是銀行負債業務強有力的競爭對手。由于投資公司、保險公司股票公司等機構創造出的各種各樣存款性質的商業銀行投資工具，更能滿足客戶多樣化的投資需求，因而，這時銀行穩定的資金來源基礎發生動搖，銀行傳統的匯總儲蓄、活期存款的壟斷地位受到挑戰。隨著這些機構的迅猛發展，銀行資金來源急劇減少，利差基數減少，銀行利差收入會急劇下降，盈利形勢惡化，到那時，商業銀行就不得不尋找新的出路，以求生存和發展，商業銀行各業的交叉領域的廣大業務空間必會成為其業務發展的重要方面。
在市場經濟環境下，伴隨著宏觀調控的持續進行與實施，貨幣政策的不斷改進，商業銀行必須要對其有限的資源進行科學安排，進而才能應對新形勢的變化。因此，對商業銀行提升質量管理、競爭力增強的發展道路的探討有其必要性。
一、商業銀行提升質量管理的必要性
在新的市場形勢下，強化質量管理是商業銀行得到發展的的關鍵和核心，同時，也是銀行得到掌控市場風險以及提高銀行競爭能力的一個重要手段，尤其是在當前經濟全球化的背景下，質量管理的提升在商業銀行的重要性就更加突顯出來。
近幾年來，我國銀行的經營環境發生了重大的變化，銀行的資產質量以及盈利能力也在不斷提升，傳統形勢下的質量管理已經完全不能適應于商業銀行的發展，另外，再加上，我國宏觀經濟運行的不確定性，大大推進了匯率市場和利率市場的改革，這使得商業銀行傳統的經營模式和管理模式受到了基礎的挑戰。因此，面對這些挑戰，商業銀行必須要提升質量管理，增強銀行競爭力，改善經營理念，實現規模、質量、效益的全面協調發展，促進商業銀行可持續能力的提升。
二、商業銀行提升質量管理，增強競爭力的思路
在傳統的社會形勢下，商業銀行主要偏重于資產質量的提升，其所指的質量管理，是一種狹義上的質量管理，而現有的質量管理，主要強調的是要全面提升商業銀行質量管理，這是一種廣義上的質量，不僅僅局限于資產質量，更為主要的還包括了管理考核監督、業務操作管理、風險監控管理以及人員素質提升等等，迷些都是商業銀行質量管理的范疇。因此，要想提高商業銀行質量管理，增強銀行核心競爭力，就要從以下方面入手：
1.強化資產認定
商業銀行通過資產分類與認定，全面核查質量。因此，在資產質量管理中，需要做到：一、要嚴格把握資產的分類，要加強對每一筆資產的計算分析，尤其是對于損失類、可疑類、或者是貸款風險等資產，更加需要逐筆計算。二、需要細化本文由收集整理管理辦法，如針對商業銀行的風險管理，一方面，既要做到準確分類，細化辦法，另一方面，還要能夠實現求時合理暴露風險，真實全面地反映出資產的情況以及質量，以便于銀行提前準備。三、全面控制相關要素，要求信貸人員要能夠準確、及時地按期收集客戶信息，對相關信息進行系統性分析，增強信息的邊疆性，提升數據的可比性，這樣，通過對市場環境和客戶流量的綜合分析，更好地保證商業銀行的資產質量。四、需要管理人員進一步改善觀念，確保商業銀行資產管理能夠與現代國際標準接軌，逐步實現商業銀行的現代化管理，強化信貸風險認定，盡可能地縮小現代商業銀行與權威認證的偏差。
2.清收不良貸款
商業銀行要在保證資產質量的前提下，對銀行的不良貸款進行清收處理，以便于提高質量，在具體實施中，要采用一切有效措施和方法，降低商業銀行損失率，同時，更加降低不良資產余額，堅持兩者并重的原則，重點突出現金的回收。首先，在清收過程中，要以不良的大戶為重點，與此同時，還要制定科學的清收方案，全面落實管理的進度。此外，需要在此基礎上，商業銀行還以局勢為需要，不斷地創新清收的方法和手段，可以通過資產重組、減免利息或者是盤活轉貸等方興未艾，落實責任，也可以多種手段并用，加快處理速度，確保在最短的時間內，清收不良貸款，進而實現商業銀行質量管理的新突破。
3.強化考核管理
在當前市場經濟下，商業銀行通過考核管理來提升質量也是一種有效的手段。在考核中，需要堅持約束、激勵并重的原則，做到獎罰分明，與此同時，完善相關的管理考核制度，加大監督力度，將績效與業績進行掛鉤，提高資產質量。另外，需要以實際為參照，強化商業銀行的責任追究制度和問責機制，杜絕一切違規行為和現象的發生。
4.重視核算管理
商業銀行要通過核算管理來提升管理質量。在核算管理中，需要按照各項規章制度認真執行并操作，堅持從我做起，與此同時，并且結合各個網點中出現的問題，對其發生的原因和處理方法進行綜合分析，從中尋找經驗和方法，健全核算制度。此外，要加大對重點環節和重點人員的審核和檢查，控制各類風險的發生，全面控制風險隱患，進一步提升質量管理的有效性。
三、商業銀行提升質量管理、競爭力增強的方法
對于我國商業銀行而言，要想全面提升競爭力，就需要不斷地努力，結合內外的良好的發展環境，進一步加快商業銀行綜合化發展水平和經營水平：
首先是創新。創新是當今時代的特色，商業銀行要想獲得持續發展的動力，就需要不斷地創新，突出商業銀行的鮮明特色。目前，我國的市場環境在不斷變化，商業銀行經營環境也在不斷變化，為了滿足商業銀行自身發展的需要，必須要通過創新，來提升銀行經營能力和業務能力，維持金融產品的優勢，同時，結合管理創新、體制創新以及流程創新等，進一步推進商業銀行的國際化和世界化。此外，商業銀行要以創新為重點，全面展開各項工作的進行，通過創新，構建新的管理機制和新的管理架構，適應社會的發展需要，提升商業銀行的管理水平和整體管理素質，要強化風險管理，全面構建風險管理體系，快速推進信息的建設與更新，不斷地充實現有的信息數據庫，滿足商業銀行的管理和經營的多樣化發展需要，全面提升商業銀行現代管理水平。
其次是機遇。在現代的市場環境下，商業銀行所面對的客戶形形，這些不斷變化的客戶特征以及不斷提高客戶需求，為商業銀行的發展帶來了困難，但同時，更是一種機遇，因此，持續的變化為商業銀行的金融創新提供了廣闊的發展平臺和空間，可以利用這個空間，對市場的經濟環境進行不斷的分析，優化現有的管理體系，從而更好地適應市場的變化，并且在此基礎上，利用現代信息網絡技術，增強商業銀行經營管理水平，為銀行的發展提供重要的保障和創新基石，做到因勢而變，完善自身的經營理念，在不斷的變化中，獲得進取和發展的內在需求。
第三是經營。新形勢下的商業銀行經營戰略，是要在保證其戰略有效性的基礎上，提高戰略高度，實現商業銀行的綜合化經營。雖然目前我國有很多的商業銀行也實施了綜合經營戰略，但是并沒有達到應有的效果。為此，這就需要商業銀行提高戰略高度，一方面，要保證其文化整合能力、風險管理能力的提升和風險管理體系的完善，另一方面，需要客觀地認清當下局勢，在充分分析自身能力的條件下，以一種冷靜思考、積極態度和審慎的思維，對現有的經營方式進行分析，制定合理的經營方案，從中選擇最為合適的綜合化經營道路。
最后是人才。任何一個行業的發展，必須要高端的人才，才能有所發展和進步。因此，商業銀行善于規劃自己發展，重視人才的重要性，借鑒外資銀行的成功經驗和方法，不斷地優化自己的經營隊伍，管理隊伍，全面提升商業銀行整體素質水平。同時，還要在此基礎上，加大人才的培養，要求員工要從思想觀念、工作作風以及精神面貌等各個方面都得到提高，以此來適應新體制要求和新形勢要求，增強所有員工的服務意識、創新意識和競爭意識以有風險意識，促進商業銀行的更好更快發展。
中圖分類號：G613.5 文獻標識碼：B文章編號：1008-925X（2012）11-0259-01
摘 要 數字媒體是信息科學與媒體文化相結合的產物，是近年來新興的一門學科。數字媒體專業便是隨著數字媒體的普及和發展應運而生的專業。隨著我國數字媒體應用的普及和發展，我國每年在數字媒體領域缺少數十萬的實用性人才。本文對數字音頻與錄制技術在高校音樂專業存在的必要性和電腦音樂的發展前景進行了探討。
關鍵詞 數字音樂；音樂專業；電腦音樂；發展前景
1 引言
隨著時代的發展，音樂教育在其教學手段、教學模式等方面發生了巨大的轉變與發展。電腦音樂系統的不斷完善及其在高校音樂理論課教學中的應用，既為高校音樂教學提出了新的要求，同時也為高校音樂理論教學的改革帶來了機遇，音樂理論課教師自身的素質面臨著前所未有的挑戰。在數字音頻制作領域，除了作詞、作曲創作工作外，還有諸如音效設計制作、多媒體作品的配音、數字音頻的編輯、數字音頻的傳輸和存儲、人聲的潤色和修復等制作工作，這些制作工作只要我們掌握一些音樂常識和音頻的物理、心理特性，掌握相應的普頻處理軟件的用法，就能完成相應的任務。
2 電腦科技對音樂藝術和高校音樂教育的影響
今天，許多領域依靠電腦技術的支持都為本領域實現了自己在新時期的騰飛。音樂也概莫能外，80年代初電腦音樂技術的興起，給音樂領域帶來一場前所未有的變革。電腦與各種帶有MIDI接口的電子樂器和設備聯合使用，使各種形式的音樂創作開始了新時期的騰飛。在國內，演藝界和音樂錄音公司利用MIDI設備和技術進行音樂表演和音樂制作，對音樂界產生了較大影響。90年代初，部分專業音樂院校引進了MIDI設備，成立了電子音樂實驗室，開始利用電腦音樂技術進行音樂教學、創作和研究，不斷有新成果涌現。
90年代末，電腦音樂系統在全國各藝術院校逐漸普及，許多音樂教師購置了個人的電腦音樂系統，電腦音樂系統比以往更多地應用在教學、研究和創作之中。隨著電腦音樂技術的高速發展，電腦與音樂結合所產生的效果及效益不斷在拓寬音樂界及音樂教育界的認識，這些效果和效益在各級音樂教學、廣播電視、音樂錄制、音樂表演等領域得到普遍應用，發揮了重要作用。最突出的是，在音樂制作方面依靠電腦和其他設備制作出來的音樂已達到了一個新的高度，拓展了人們的音樂傳統觀念和聽覺。音樂藝術雖然是一門與科學截然不同的學科，但其學科建設、科研、發展、教學效率的提高、辦學規模的擴大從發展的角度來看都將得益于與電腦技術相關的科技，如：電腦音序軟件、MIDI技術和多媒體技術及網絡信息技術的發展與成熟。MIDI設備、電腦和音樂軟件的結合，構成了電腦音樂系統。
3 數字音頻與錄制制作方面的優勢
模擬磁記錄方式在音頻領域的應用，經歷了近半個世紀的發展，從單聲道錄音、雙聲道立體錄音，到復雜的多聲道合成錄音等，音響制作技術發生了深刻的變化。但同時磁記錄方式在錄制系統中的瓶頸效應亦顯得非常突出，如磁記錄方式記錄的制品動態小、信噪比差等，盡管在技術上也采用了降噪、壓縮等手段，使音質得到很大的改善，卻未能取得突破性進展。
當今基于個人電腦基礎上的電腦音樂系統不斷完善和普及，不斷地拓展著它的應用空間。受其影響，傳統的音樂創作、音樂表演和音樂教育方式都在發生變化，人們對音樂藝術的認識也在不斷更新。近年來，由于計算機的飛速發展，人們開始將計算機的技術應用到音頻領域，“數字音頻工作站”這個時代的產物應運而生。它的引人和應用實現了節目制作音頻信號可視化和編輯制作的無損化，以磁記錄為主構成的錄制系統已漸漸被數字音頻工作站替代。這是以計算機控制的硬盤為主要載體的非線性數字音頻處理系統，由計算機中央處理器、數字音頻處理器、軟件功能模塊、音源外設、存儲器等部分所構成的一個工作系統。 與傳統錄制系統相比，數字音頻工作站更靈活、更先進，且操作也較簡單。數字音頻工作站由于是采用信號處理器采集音源，全部都是數字處理，當量化（bit）和采樣頻率一定時，很容易被其逼真、有穿透力的聲音聽吸引和震撼，這都是數字錄音的功勞。時至今日，周圍的大部分音像制品的錄音都是以數字形式進行的。
4 利用電腦音樂系統改革高校和聲課教學模式是發展的必然
面對數字化新媒體時代必須以較新的視角，對音樂學的學科建設要提出具有前瞻性的整體思路，同時也需要以反映論為指引來揭示音樂學的基本視角，來了解音樂學活動的本質性，了解音樂創作論和接受論，運用大藝術的視野，推動我們走向音樂學理論研究的新的境地。突破原有邊界，向綜合交叉的新向方式推進的趨向，對數字化媒介下的音樂學做出理論上的概括與總結，努力做出符合歷史發展規律的回答，將數字媒介引導新媒體新音樂健康發展和快速繁榮，推進數字媒介音樂學本身的學理建構起到好的作用，推進整個音樂事業的發展。
針對我國高等教育在21世紀面臨的新形勢，教育部在《關于加強高等學校本科教學工作，提高教學質量的若干意見》中提出了十二條加強本科教學工作、提高教學質量的措施和意見，其中之一就是要通過使用現代化教育技術來提升教學水平，并具體要求各高校在高校音樂技術理論課教學中，充分運用電腦音樂系統改進現存和聲課程教學模式。
在這樣的大背景下，我國目前的高校和聲課教學模式必然要適應時代的要求和發展，各級教育部門及教師個體必須研究電腦時代一音樂教學中教與學的新規律，認識21世紀新的和聲課教學模式。在各級院校，由于教學設備落后，音樂理淪課教師對電腦技術的掌握欠缺及對其發展給音樂教學帶來的影響還認識不深，導致存在教學資源陳舊、單調，教學手段單一，教學內容空間難以拓展，教學方法難以突破等一系列問題。利用電腦音樂系統改革發展現有課程教學模式，更新和聲課教學觀念，調整教學的內容、方法，逐步發展新的適應社會發展需求教學模式成為必須！
參考文獻
[1] 馬達. 聚焦基礎教育，深化高師音樂教改——“21世紀面向基礎教育的高師音樂課程改革研討會”綜述[J]. 人民音樂 ， 2002，（05）
關鍵詞：路徑依賴；商業銀行；外匯業務發展
中圖分類號：F832．33文獻標識碼：A文章編號：1003－9031（2006）09－0020－03
一、我國銀行體系的制度變遷與外匯業務發展
1949年至1978年，中國人民銀行身兼二職：既是國家金融管理和貨幣發行機構，又是統一經營金融業務的金融組織，即“大統一”的銀行體系。這種單一的體制雖然與當時高度集中的計劃經濟體制相一致，但隨著我國經濟由計劃經濟向社會主義市場經濟發展，這種銀行體制已經成為經濟發展的羈絆。因此，金融體制改革首先從銀行體制的改革入手。從1979年開始，銀行體制進行了一系列重大改革。1979年2月恢復中國農業銀行；同年，中國銀行從中國人民銀行分設出來；1979年10月，中國建設銀行從財政部劃出；1983年，成立中國工商銀行，承擔原中國人民銀行辦理的工商信貸和儲蓄業務。從各行成立之日起，它們的分工非常明確。中國農業銀行專門從事農產品生產和農村工商業的貸款；中國銀行專營外匯業務；工商銀行專司國有公有及商業企業的貸款；建設銀行則主要負責新建投資項目的貸款。改革后，四大商業銀行實行專業化經營，只有中國銀行才能辦理外匯業務，其他三家商業銀行只能在各自的專業經營范圍內經營人民幣業務，直至1988年工、農、中、建實行了業務交叉經營，可經營外匯業務，才打破這種業務格局。[1]
由于我國的銀行體系和貨幣制度安排，外匯業務成為了中國銀行的核心業務，有效融合到本幣經營中，形成了競爭優勢和業務發展的動力源泉。而工、農、建三家銀行，外匯業務起步晚，雖然各家銀行都很重視，但仍難以擺脫制度安排的影響，外匯業務目前還只是功能型或輔助型業務，影響著其自身競爭力的提高。
二、商業銀行外匯業務的經營狀況
四大商業銀行中，中國銀行外匯經營能力較強、狀況較好，工、農、建三家銀行經營十幾年的外匯業務，業務沒有很大突破。中國銀行的各項外匯業務在市場中占據絕對領先地位，幾乎占據了外匯市場的半壁江山。從表1－4中可以看出，中國銀行無論是在外匯資產、外匯存貸款、國際結算、結售匯等方面都占據統治地位，而工、農、建三家銀行所占市場比例比較小，且外匯業務在這些銀行的各項業務中所占比例也極?。ㄒ姳?）。外匯業務的盈利能力較強，多年來工、農、建都把外匯業務作為重要業務來抓，采取了資源配置傾斜等多種手段促進外匯業務的發展，但由于路徑依賴引致的種種原因，工、農、建三家銀行難以走出對人民幣的路徑依賴狀態。
三、商業銀行外匯業務的路徑依賴現象剖析
（一）路徑依賴的定義
路徑依賴（Path Dependence）是西方新制度經濟學中的一個名詞，它指的是一個具有正反饋機制（Positive Feedback System）的體系，一旦在外部性偶然事件的影響下被系統所采納，便會沿著一定的路徑發展演變，而很難為其他潛在的甚至更優的體系所取代。美國制度經濟學家道格拉斯C．諾斯教授把技術變遷中的正反饋機制擴展到制度變遷中，用“路徑依賴”概念描述過去的績效對現在和未來的巨大影響力。諾斯認為，制度變遷過程和技術變遷過程一樣，存在著報酬遞增和自我強化機制，這種機制使變遷走上了某一條路徑，它的既定方向會在以后的發展中得到自我強化，所以，人們過去做出的選擇決定了他們現在可能的選擇。沿著既定的路徑，經濟和政治制度變遷可能進入良性循環的軌道，迅速優化，稱之為諾斯路徑依賴Ⅰ；也可能順著錯誤路徑往下滑，甚至鎖定在某種無效率的狀態下而導致停滯，稱之為諾斯路徑依賴Ⅱ。一旦進入鎖定狀態，要擺脫出來就變得十分困難。[2]
（二）中國銀行在外匯業務方面路徑依賴的主要表現
中國銀行的路徑依賴主要表現是，其有多年在外匯業務的壟斷經營的制度安排，外匯業務的既定方向已得到自我強化，并把外匯業務優勢逐步培育成自己的核心競爭力，將外匯業務的核心競爭力應用到包括融資、存款、結算、清算、資金、銀行卡等多種核心產品，還根據不同客戶的需要，創造性地開發出最終產品。不僅如此，在四大商業銀行打破專業化壟斷經營后，中國銀行繼續提升在外匯業務方面的核心競爭力，并將這種能力扎根于整個組織中，存在于人力資源之中。中國銀行的外匯業務沿著良性循環的發展路徑，發揮其海內外分支機構的網絡聯動優勢，依托國內跨國公司集團、大型外貿進出口公司等客戶群體，憑借多樣化的產品，始終保持在國內市場的領先地位，在外匯業務這一業務領域形成了包括產品、服務水平、專業技術和專業人才等方面的強大比較優勢，并已發展成為中國銀行的核心競爭力。在產品服務方面，中國銀行曾在多項業務上享有專營權。隨著我國市場化改革的逐步推進，盡管中國銀行辦理外匯業務的特權逐步取消，但仍保持在產品開發和產品創新方面的絕對領先優勢?？梢姡袊y行的外匯業務已經形成了具有正反饋機制的體系和報酬遞增及自我強化機制。
（三）工、農、建與中國銀行在路徑依賴方面的差異
與中國銀行相比，工、農、建多年來形成了以人民幣經營為主的經營模式，形成了對人民幣業務的路徑依賴，出現“閉鎖”狀態，阻礙外匯業務的發展。主要表現為：
1．在人力資源方面。中國銀行作為歷史上的外貿外匯專業銀行，擁有一支數量充足、專業素質較高的外匯從業人員隊伍，外匯業務的員工數量占到業務人員總量的95％以上，并且在世界主要金融中心建立了培訓基地，員工可以通過多種方式學習到國際上最先進的經營管理理念，有利于加速人才隊伍的培養和提高人員工整體素質。而工、農、建三家銀行在人員配置上以人民幣業務為主，外匯專業化人才匱乏。而且這三家銀行外匯業務對全行業務的貢獻度占比非常低，人力資源配置顯然有限，陷入了不良循環，外匯人員流失的問題十分突出。
2．在外匯產品的開發創新方面。中國銀行非常重視外匯產品創新，憑著多年的經驗和基礎，對產品創新具有敏感嗅覺和前瞻性。除中國銀行具備無可比擬的產品優勢外，其他三家銀行仍以提供傳統外匯業務產品為主。盡管近年來各行都陸續推出了一些新產品，但受限于外匯業務發展的客觀原因，難以在市場競爭中形成品牌效應和領先優勢。
3．在服務定價方面。中國銀行依托良好的市場信譽、優質的客戶群體、龐大的境外機構和行網絡以及高素質的員工隊伍，不僅能夠維持合理的收費水平，還能夠通過形成外匯業務規模效應提高收益率，保持其在外匯業務領域的領先水平。而對于其他三家銀行來說，在市場不成熟、產品同質化較強的情況下，往往利用服務價格作為拓展市場的最直接手段，最終可能導致賠本，嚴重的還會導致經營風險積聚。
4．在經營管理模式方面。中國銀行是沿著原來以外匯業務的傳統特色業務為主來進行內部機構設置的，所有支行和網點都能辦理外匯業務，在總行和各級分支機構都已完全實現了外匯與人民幣業務的有效融合，從而能夠最大限度地發揮全行資源的整體優勢。而工、農、建三家銀行設置了國際業務部，專司外匯業務經營和管理，而且很多分支行和網點沒有外匯業務功能或只具備部分外匯業務功能，外匯業務經營顯得勢單力薄。
5．在業務流程和風險控制方面。中國銀行辦理外匯業務經驗豐富，業務流程設計合理，經辦人員和信貸審批人員能夠比較準確地把握各類外匯業務的風險點，服務效率高。比較而言，其他三家銀行基于相似的發展背景和經營管理水平，一方面為求得外匯業務的快速發展，另一方面要防范風險，再加上信貸審批和風險管理人員對外匯業務的不熟悉，影響業務流程的合理設計，降低了服務效率。
6．在激勵約束政策方面。中國銀行作為外匯業務的龍頭，在考核中充分體現以效益和質量為中心的經營理念，考核指標以增加業務收入，尤其是非利息收入為重點。為了加快中間業務的發展，中國銀行對外匯中間業務實行單獨考核，單獨激勵。工、農、建三家銀行在費用的分配上仍以發展人民幣業務為主，有些行評價各級行長經營管理績效的考核指標是圍繞人民幣業務發展的指標設置的，對客戶經理未設定外匯業務考核指標，外匯業務經營的好壞不影響各分支行的考核和領導的業績，這些軟的激勵約束客觀上無法調動分支行開拓外匯業務的積極性和主動性。
從上述分析可以看出，中國銀行的外匯業務正沿著固定的路徑一直演化下去，并產生不斷自我強化的趨勢。而工、農、建三家銀行的外匯業務發展相對緩慢是長期以來由于對人民幣的路徑依賴而對既定路徑鎖定的結果。
三、商業銀行外匯業務發展的路徑選擇
我國加入世貿組織和經濟金融全球化等宏觀形勢決定了商業銀行要持續發展就離不開對國際經濟金融環境的依賴，而外匯業務經營狀況的好壞直接影響其未來的生存和發展。商業銀行要成為國際化的大銀行，雖然外匯業務與國際化發展方向最為密切，但不能只關注外匯業務，而應關注整體的發展。[3]由于客觀市場原因，而且多年的人民幣經營已形成了路徑依賴，工、農、建三家商業銀行要提高外匯業務的經營能力，就要以人民幣業務為基本平臺，加強本外幣業務聯動，充分發揮“報酬遞增的正反饋機制”，謀求制度效應的最大化。
一是充分利用人民幣業務的優勢，加強本外幣聯動?？陀^經營環境和制度安排決定了工、農、建三家銀行對人民幣業務存在由沉淀成本、學習效應、網絡效應以及適應性預期等造成的收益遞增效應。工、農、建三家銀行應充分利用已有的網絡資源和客戶資源，把外匯業務融入到現行的人民幣經營管理體制中，延伸到各個支行和網點，做到本外幣聯動，部門、分支行上下互動。
二是大力推進外匯業務的普及。普及的基礎是人才，因此要加強客戶經理隊伍建設，加大培訓力度，培訓的對象要涵蓋全行員工，讓每位員工都了解外匯業務，自覺地營銷外匯業務。
三是建立健全激勵機制和考核體系。對工、農、建三家銀行而言，外匯業務現處于發展階段，要改變現狀，就要給予必要的政策支持，激勵和考核是最有效地推動外匯業務發展的手段?，F行的考核制度是考核綜合性指標，把外匯和人民幣全部納入一體，一定程度上影響了指標的約束力和激勵效果。在這種情況下，即使有些分行外匯業務經營不好，也可以以人民幣業績來替代，有些分行干脆就不發展外匯業務，全力發展人民幣業務，同樣可以取得較好的考核成效。這種考核機制給分行傳遞一個錯誤信號，認為外匯業務在全行的業務發展定位中可有可無，這一導向明顯不利于外匯業務的發展。因此，應把外匯業務擺到戰略性的高度，在考核時實行硬約束，從而調動全行辦理外匯業務的積極性。
四是優化和調整授信政策。目前各行均對信貸業務制定了授信制度，但這是針對人民幣信貸業務的性質和特點設置的，具體表現為以客戶本身的財務指標、所處行業情況、市場占有率等為評定標準，注重企業的盈利能力和發展前景。但在國際貿易融資業務中，客戶正常的貿易產生的現金流量是還款的第一來源，而客戶自身的盈利能力是第二還款來源。因此，應該制定有別于人民幣流動資金貸款的信用評級制度，提高自身的競爭能力。
參考文獻：
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曉平
時隔十年，衛哲再次引發巨大輿論風波。
2月21日，阿里巴巴B2B公司CEO衛哲引咎辭職，有人說馬云壯士斷腕，有人說阿里巴巴卸磨殺驢，也有人說這是老板與職業經理人關系的經典案例。
上一次的熱議出現在2000年，當時衛哲出任百安居CFO，他是全球唯一一個沒有注冊會計師資質的CFO，也是該集團有史以來年齡不到30歲的CFO。
曾經的金牌打工皇帝以這樣的方式離開自己效力5年的企業，衛哲的離職到底值不值?我們無意探究，但作為一個昔日成功的CFO，衛哲的離去卻引發我們對CFO職業發展路徑的思考。
在國內，比較被認可的CFO職業發展大致有以下幾種：
一、從CFO到CEO。一個好的CFO考慮問題，需要從CEO的角度出發。一個好的CFO所具備的素質和要求，和許多CEO所具備的要求和素質是完全一致的。曾幾何時，衛哲被公認為是從CFO到CEO的典范。
另一個成功例子就是新浪曹國偉，2005年9月，曹國偉任新浪CFO。2006年5月10日，擔任新浪CEO。2009年9月28日，新浪公司宣布，以新浪CEO曹國偉為首的新浪管理層，將以約1.8億美元的價格，購入新浪約560萬普通股，并成為新浪第一大股東，這意味著，以曹國偉為首的管理團隊將實現對新浪的全面掌控。
二、變身為投資家。在國內，馬雪征和沈南鵬無疑是最杰出的代表。馬雪征自聯想集團高級副總裁、董事會執行董事兼CFO職位上退休，2007年9月加盟TPG。
公開資料顯示，在TPG亞洲區主管任內，馬雪征做出了多項成功投資，包括斥資5.5億元入股達芙妮，賬面獲利翻倍；又在2010年賣出持有的平保股份，獲利據稱超百億元。當然，還有被更多投資人熟悉的新橋資本出售深圳發展銀行股權的交易。
2006年，被稱為“攜程網之父”的攜程CPO沈南鵬變身為紅杉資本中國合伙人，并成為國為著名的投資人之一。
除上述兩個路徑之外，還有一類CFO，他們在功成名就之后，開始變身為上市公司的董事。如被譽為“亞洲第一CFO”的韓穎從亞信退休之后，轉而擔任多家公司的董事。
其實CFO們是最適合擔任上市公司獨董的群體，這也是長期以來最容易被忽視的一條路徑，本刊在2010年第4期封面文章，通過對深滬兩市的調查發現，委任具有財務專業知識的外部董事，可以起到提升公司價值的作用。
