時間：2023-08-18 17:26:12
序論：在您撰寫財產保險的業務時，參考他人的優秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發您的創作熱情，引導您走向新的創作高度。
1、財產保險業務包括財產損失保險、責任保險、信用保險、保證保險等保險業務，經營財產保險業務的保險公司經國務院保險監督管理機構批準。
2、還可以經營短期健康保險業務、意外傷害保險業務和擴展類業務，財產保險的業務范圍是保監會批準的，公司不得經營規定以外的業務。
3、除了一些基礎類業務，像投資連結型保險、變額年金等擴展類業務財產保險也是可以經營的，只要不超過保監會規定的經營范圍就可以，關于財產保險的業務范圍的內容就說到這里，希望對大家有所幫助。
（來源：文章屋網 ）
關鍵詞：市場營銷；保險公司；財產保險
一、引言
目前，我國正向市場經濟體制邁進。發展市場經濟，就要求各行業注重以市場營銷理論為指導，進行營銷管理。財產保險一直是保險業務的主要組成部分， ，市場營銷是基層的保險機構主要的業務活動。市場營銷管理指導市場經濟發展的方向。如何解決保險機構面臨的問題和機遇，根據本地市場的實際情況，構建合理的營銷策略，促進我國財產保險業務的發展，深化財產保險市場管理體制的創新，增強財產保險公司的實力，都十分迫切。在保險業中，尤其是財產保險業中全面引入營銷策略，十分必要。所以，研究適應市場發展的營銷策略，促進市場競爭的規范有序 ，勢在必行，具備較強的實踐意義。
二、太平洋保險公司財產保險業務營銷策略存在問題
（一）調研預測薄弱，市場定位欠缺
現代營銷的基礎是建立在市場調研和預測之上的 ，而營銷的關鍵是對于銷售市場的有效定位。如果管理者企業本身的經營理念不夠開放，方式較為單一，將會大大制約市自身的發展，做出失誤的決策。分業經營以來，支公司由于受到業績考核的壓力，不僅未增加相關人力及資金，由于內部撤并調研機構，減少調研人員，市場調研工作基本處于停滯狀態，對于市場的總結基本依靠市場人員零散的口頭反饋，導致該項工作進展十分緩慢。受此影響，支公司相關聯的市場資源的細致分工、方向性市場的選擇、對公司進行產品研發建議等活動便無法順利實施，由此，市場本身的定位更是無稽之談。現階段，在財險市場上，與支公司競爭的的諸多公司，對于其公司本身的發展及產品的前景，幾乎都沒有給予準確的定位。天河支公司現在出現的簡單模仿與相互低水平競爭的局面，表明了其基本沒有自身明顯的經營特色，細分的市場的工作有待于進一步深化。
（二）銷售渠道過于單一，對市場的挖掘潛力不大
國內恢復財險業務后，大多數保險公司的經營模式比較滯后，習慣于舊時的依靠公司外勤拓展業務，銷售方式則以兼業等簡單的形式。缺乏系統完善的營銷體系。天河支公司也基本屬于此情況，對傳統的營銷渠道依賴性過強，而且一直保持這樣的模式，沒有去尋求新的變化；在業務恢復前期，這種方式曾經在企業的發展中發揮過及其重要的作用，推動了生產的發展。在競爭激烈的財產保險市場發展迅速的今天，這種方式已不再適應時代經濟發展的需要，財產保險公司的業務拓展需要尋找新的拓展途徑，以提高公眾財產保險意識及財產保險商品的銷售量。
（三）服務機制有待進一步細化和提升
長期以來，公司對財產保險服務已經是習慣性忽視，而主要的精力放在銷售保險產品和理賠服務方面，導致保險公司日?；拘缘姆諉适?，也顯示了服務機構及相關制度建設具有一定的滯后性。近年來，雖然公司推行”三個中心”的全方位發展建設，增添了許多技術設施和人力資源，并且開通全天市民服務專線，開發出一些延伸服務項目，受到了社會的廣泛好評?？煽傮w而言，公司的服務體系的建設與服務品質的提升等，仍與國外財產保險客戶及不斷增長的社會需求差之甚遠。在員工中還沒有普及”一切為了顧客的滿意”的敬業精神，使良好的服務理念貫穿于公司服務活動的全過程，函待落實。
（四）創新能力不夠，對市場變化反應速度不快，服務水平不高
由于較低的人員素質和保守落后的觀念，一直制約著支公司長期以來的發展。公司雖然具有一定嚴格的規范制度，公司上下能夠嚴格部署開展相應的工作，也曾經取得了一定成效。可是內部人員并沒有發揮主動性，以積極的市場參與者的身份，去思考公司的部署與區域內市場的結合，既能夠實現公司經濟增長，滿足自身的利益需要，又能體現出支公司自身優勢，促進創新，能夠迅速地做出對市場的變化的反應。所以，傳統的固定化的經營模式，直接導致支公司而沒有主動挖掘客戶需求，而且營銷人員思維長期處于局限之中，往往是被動的為客戶提供服務、提品，服務水平離滿足客戶深層次需求有較大的距離。
三、太平洋保險公司營銷策略的制定及實施
（一）差異化的市場定位
公司應采取的差異化策略，市場需求必須放在首位。具體是指應該通過包括險種差異、服務差異、人員差異、形象差異等。公司不單單是依靠內部的的優勢，如：眾多業務員的廣泛的人脈資源，尤為重要的是以符合市場規律的方法 ，以先進的營銷技術，良好的服務，在已發掘的客戶群里，建立自己的相對競爭優勢。。
當然，也并非意味支公司僅僅局限于重點客戶的業務。對于區域內所有目標客戶，差異化的市場定位也可以體現在針對不同的企業，采取不同的營銷策略：例如，以講信譽和提高服務質量贏得個人客戶、民營企業；并進一步以良好的服務承諾及售后服務，拓寬國有企業市場：以提供便利的投保服務及優質的服務進一步開拓集體企業；以加強溝通，招聘與政府關系良好的業務人員，維護和開拓政府部門業務。
（二）以客戶為導向的營銷策略及實施
以顧客為導向的組合營銷策略，就是根據4Ps營銷理論與4Cs理論的結合，支公司應該以客戶為重心，強調與客戶的溝通，把4Ps因素，即產品（Product ）、價格（Price ）、渠道（Place ）、促銷（Promotion組合起來，制定營銷策略，滿足不同客戶群的需要。
支公司采取的組合營銷策略應該充分發揮優勢，抓住有利的市場機遇，但是也應該克服天河支公司的不足。具體講，支公司差異化的市場定位策略應該是以個人、民營企業等為重點客戶群，重點滿足他們對公司產品、服務的需求，同時也開發政府部門客戶。對于差異化的市場和客戶群，應采取不同的組合營銷策略，以實現產品的銷售。
渠道（ Place ）、促銷（Promotion ）是公司的重點工作方式。為適應激烈的市場競爭，太平洋保險公司營需要加大自身的發展，首先須做好宣傳，然后建設營銷渠道。市場上不斷有新的營銷渠道出現，所以公司必須采用多樣化的營銷方式，以獲取不同的效果。而這就要求公司的管理層必須保持對當前市場的足夠的意識，實現多種銷售方式并存的銷售渠道，以最大程度突破目前銷售的單一模式。在銷售產品的同時，公司要保證加強服務的質量，為客戶提供合理周到的售后服務， 這也有利于提高保險公司的核心競爭力。同時，服務質量的提高和不斷創新可以增加公司的美譽度，為公司拓展新的產品品種提供良好的基礎。
（三）對于太平洋公司實施客戶建設的建議――建立有特色的服務機制
要根據太平洋公司的網點分布廣泛，擁有大量的客戶群、不斷增長的信譽度等現狀和發展方向，借助便利的信息技術，首先做好客戶關系的整體規劃。是建立特色服務機制的前提是擁有良好的客戶關系基礎。全面實施客戶關系管理及相應的業務關系重組、業務調整，規范提升信息技術等進行全面規劃，把太平洋公司本身獨特的競爭優勢轉化為健全的服務優勢，培養”人有我優，人憂我新，人新我全”的公司主要競爭能力，這就是特色服務機制，致力于做到”客戶至上，效率第一”。
其次要工作人員深入市場調查，以明白不同客戶的切身需求，用信息技術收集存儲客戶信息?？梢园芽蛻粜畔⒓氈路诸惞芾恚⒌目蛻綦娮有畔⒋鎯?，，為不同客戶群的進一步挖掘
做好成分的實施基礎。公司還要加強自身的創利能力，從客戶的需求出發，制定公司今后各種險種的研發、相應的營銷和特色服務的策略，以確?？蛻魸M意度。一方面可充分利用公司在自身規模、推廣品牌，通訊設施等領域的硬件優勢，加強與有關單位的合作，全面整合服務資源，并進行優化管理，大力發展特色服務機制。例如：整合汽車生產商、4S店的服務資源，增加緊急救援服務，發展形式多樣的VIP會員服務等；另一方面，不斷了解客戶需求價值的增長變化，保持定期與客戶的雙向溝通，如：電話、茶話交流會、會員日等多種形式，與客戶建立連續溝通關系。在維系老客戶的同時，著力發展識別新客戶、細分消費市場和開發特色產品等戰略項目，贏得公司的長久發展。
再次，選擇優秀的客戶經理，加強管理。對于公司眾多的人才，擇優選拔，建立一只高素質高能力的客戶服務隊伍，是維系與客戶管理的重要橋梁。對于業務，采取市場細分原則，責任到每個負責人。并定期加強對員工的考核，堅持工作原則，懲罰分明，提高員工工作的積極性。
然后，調整公司傳統的運營模式，加強各部門之間的互通交流。太平洋保險公司部門分類細致，但也會造成各部門之間的隔閡。因而，通過組織結構調整和部門優化，剔除對客戶無價值的流程，打造一個靈活多變的業務團隊，才能確做到提升以提升客戶滿意度為首，提升企業的業務效率。
（四）加大技術投資，積極進行新產品開發
針對本地中小企業、個人客戶群在經濟發展中，不斷涌現出來的新風險、新需求，太平洋保險公司在行業中各種優勢均處領先地位，因而提出開發新產品的建議。一方面注重個人保險產品的開發。伴隨國民經濟的快速發展，相應的本地市場客戶群在不斷拓展，個人財富不斷，因而在財產安全及個人社會責任的保障市場對保障財富的需求也在上升。如在不斷普及的家庭財產保險市場份額，在保險制度健全的國家，其比例已超出80%，但在我們本地市場份額不足10%。太平洋保險公司可以借助先進的信息存儲和處理系統，更有效地加強與客戶的溝通和管理，管理人員可以花費大量的時間拜訪客戶；通過各種活動和客戶進行交流。加強對客戶市場細分程度，做到”以市場為導向，以客戶為中心”因地制宜地開展業務。太平洋公司還可以借助信息技術的支持，開發網絡保險業務系統，方便客戶辦理業務，并吸引新的客戶的加入。
二是大力改革，為滿足客戶不斷增長的消費需求，企業著力推出特色保險產品，如增加各種職業責任保險和信用保證保險，更多地保障客戶的利益。當今社會經濟發展迅速，我國法律制度建設日益完善，廣大民眾的維權意識也日益高漲，社會上各種維權成功的案例已層出不窮。而個人信用消費制度廣泛施行以來，使大量企業、個人或集體都承擔著各種責任和信用保險的風險性提高。而我國現存保險市場仍不夠健全，比較缺乏相關的職業責任和信用保險產品，這些險種在我國市場，存在著很大的發展空間。
四、總結
目前，我國正向市場經濟體制邁進，發展市場經濟就要求各行業注重以市場營銷理論為指導進行營銷管理。財產保險業作為市場經濟的重要組成部分，開展經營活動，離不開市場營銷管理。營銷策略在我國的運用處于初級階段，隨著市場經濟的建立和發展，以”生產”、”產品”為中心的營銷思想，難以適應變化復雜的外部環境。在保險業中，尤其是財產保險業中全面引入營銷策略十分必要。因此，研究營銷策略，對加快財產保險業務發展，深化管理體制創新，提高經濟效益，增強財產保險公司實力都具有深遠的意義。
參考文獻：
[1] 白冬虎.試論我國保險的網絡營銷[J].山西財經大學學報.2011（S2）
[2] 陳燕.對企業財產險發展思路的思考[J].商場現代化.2011（14）
[3] 沈南寧.我國金融保險業的共享服務建設――構建以客戶為中心的共享服務平臺[J].中央財經大學學報. 2011（12）
[4] 張環宇.傳統保險營銷和保險網絡營銷的結合[J].企業家天地下半月刊（理論版）.2009（01）
[5] 本刊記者.車險還可以這樣買[J].商周刊.2010（17）
[6] 胡賽，計琳.財產保險公司車險客戶滿意度研究[J].浙江金融.2010（09）
[7] 萬妍.電銷車險服務提速[J].商周刊.2010（22）
作者簡介：
共同保險業務中一般份額最大的保險人被稱為主承保人，即首席承保人，是指在財產保險承保條款上帶頭接受保險的人。
其他共同保險人又稱為非主承保人。
主承保人一般負責投保資料的收集、協議簽訂及保單出具，負責提供對客戶的保險服務，負責處理賠案并告知非主承保人按比例分攤賠款等。
共同保險業務所涉及主體及資金流動形式較為復雜，對相關業務的會計處理提出更多的要求，為確保合理、準確的進行共保業務相關賬務核算，現依據企業會計準則及保險行業特殊的監管制度要求進行詳細分析。
一、共保業務保費收入確認分析
（一）保費收入確認時點確定
按照新會計準則的謹慎性原則及權責發生制的基本核算要求，保費收入確認需要滿足三個基本條件：（1）保險合同成立并承擔相應保險責任；（2）與原保險合同相關的經濟利益很可能流入；（3）與原保險合同相關的收入能夠可靠地計量。
保險合同成立并承擔相應保險責任是保費收入確認最核心條件。根據《合同法》、《保險法》等有關規定分析，保險合同成立條件為保險當事人就合同的條款達成協議。表現為，共同保險人、投保人及經紀公司等就保險相關條款達成協議，各共同保險人簽訂共同保險協議，并由主承保人向被保險人出具相關保險單后，保險合同成立。在通常情況下，保險合同的承諾生效日期即保單起保日期與保險合同簽訂日期一致。
根據保險原理的有關解釋，保險合同成立后，投保人按照約定交付保險費，保險人按照約定的時間承擔保險責任，即保險合同生效是以保費繳納為生效條件的。
綜上，結合會計相關準則中收入確認的三個基本條件，保費收入確認條件在保險合同成立日即保單起保日即已經滿足。因此在一般條件下保單起保日確認保費收入，除非無法在保單起保日期獲取相關信息，無法可靠計量等特殊情況。
對于保單簽發日期早于保單起保日期的，保單簽發日，投保人繳納保費后，確認為預收保費，保單承諾生效日即保單起保日，確認保費收入。對于保單簽發日期晚于保單起保日期，按照實質重于形式的原則，應于保單起保日起即確認保費收入。
（二）保費收入確認金額確定
根據會計準則及相關解釋的規定，非壽險原保險合同，應當根據原保險合同約定的保費總額確定。即保費收入的確認依據為滿足保費收入確認條件，是否一次性收取或分期收取不構成對保費收入確認的影響。
分期保費如果在保險起保日即承擔全部保險風險，就必須根據原保險合同約定的保費總額確認保費收入；如果僅是部分承擔風險，應在承擔相應保險風險時確認相應保費收入。
目前財產保險公司涉及共保業務中保險分期情況較為普遍，但這種分期通常僅為保費繳費金額的時間分期，并非對保險責任的分期，故對于存在分期收取保費的合同我們應該在保險合同成立日，即滿足保費收入確認條件的前提下，根據合同確定的各期應收總額確認保費收入，并非按照發票實際開具及收付金額確認保費收入。
各共同保險人應根據共保協議約定的承擔份額比例分別確認保費收入，涉及到相關保險合同修改的，主承人必須以書面方式通知非主承保人并得到相關書面確認。
（三）保費收入會計處理
業務實踐中，保費收取一般由主承保人統一向投保人或者代表投保人利益的保險經紀公司收取。同時，按照發票相關管理辦法的要求，發票的開具原則上要與資金流的方向一致，即主承保方向投保人出具發票，其他共保方向主承保方出具發票。
按照保險合同成立條件及保費收入確認的時點、金額確認并依據權責發生制原則記載會計分錄。
1. 主承保方應當根據實際收到投保人或經紀公司支付的保費后借記“銀行存款”等；根據應承擔保險份額貸記“保險業務收入”，剩余的代非主承保方收取的保費貸記“其他應付款/代收共保保費/XXX公司”。
涉及到保費分期的，主承保人應當在收到首期保費后借記“銀行存款”，剩余期間的份額內應收保費借記“應收保費/分期付款應收保費”；根據保險合同確定的份額內各期應收保費總額貸記“保險業務收入”，代非主承保方收取的首期保費金額貸記“其他應付款/代收共保保費/XXX公司”。
主承保方依據各共同保險人承擔的保險比例劃出代收保費后應當借記“其他應付款/代收共保保費/XXX公司”，貸記“銀行存款”等。
2. 非主承保方根據實際收到的份額內保費確認保險業務收入。涉及保費分期的，非主承保人應當在收到首期保費后借記“銀行存款”，剩余期間份額內應收保費借記“應收保費/分期付款應收保費”；同時根據保險合同確定的份額內各期應收保費總額貸記“保險業務收入”。
二、共保業務中的保單費用確認分析
保單費用一般包括經紀費、出單費、營業稅金、咨詢及防災防損費等，應當依據共保承保比例及權責發生制等要求據實入賬確認。
（一）共保經紀費業務處理
一般情況下，大型財產保險的投保人或被保險人會委托專業的保險經紀公司為其擬訂投保方案、辦理投保手續、協助索賠，或者為其提供防災防損、風險評估、風險管理咨詢服務等保險中介服務。保險經紀人則基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供相應中介服務，并依法收取相關經紀費傭金。這是共保業務中經紀費支出發生的主要內容。
目前保險經紀費的主要結算形式分為主承保統一結算及各共保方單獨結算兩種，同時嚴格禁止與保費軋差后凈費結算。
票據開具與資金流的方向一致。即主承保方統一向保險經紀公司支付經紀費同時，保險經紀公司統一向主承保方開具全額經紀費發票。非主承保方向主承保方支付保險經紀費時，由主承保方向其他共保方出具經紀費發票。
按照保險行業的相關規定，主承保方出具經紀費發票不符合相關制度規定，但是由主承保方負責相關資金的統一收付已成為該類型業務處理的行業慣例，我們按照事實重于形式的原則，也基于發票及行業合規要求，可在保險經紀公司統一出具發票時提供列示各共保方經紀費比例金額的詳細發票明細單給主承保方；主承保方在收取代付的各承保方經紀費時提供相關復印件、收款收據、分割單等。
主承保人與非主承保人依據權責發生制及與保費收入相關性原則記載會計分錄。
1. 主承保方應當根據實際支付經紀公司經紀費后借記“保險業務手續費及傭金支出”，貸記“銀行存款”。
主承保方根據份額內承擔經紀費借記“保險業務手續費及傭金支出”， 代其他共保方支付的經紀費借記“其他應收款/代付共保經紀費/XXX公司”；實際支付金額貸記“銀行存款”。
涉及到保費分期的，在支付首期保費相關經紀費后，將份額內各期保費對應經紀費總額借記“保險業務手續費及傭金支出”，代其他共保方支付的首期經紀費借記“其他應收款/代付共保經紀費/XXX公司”；按照實際支付金額貸記“銀行存款”等， 剩余期間份額內應收保費對應經紀費貸記“應付手續費/分期付款應付手續費”。
收到非主承保方劃來經紀費時借記“銀行存款”等，貸記“其他應收款/代付共保經紀費/XXX公司”。
2. 非主承保方應當根據所承擔份額保費支付對應經紀費。涉及到保費分期的，非主承保人應當在支付首期保費時將份額內各期保費對應經紀費總額借“保險業務手續費及傭金支出”； 按照實際支付金額貸記“銀行存款”等， 剩余期間份額內應收保費對應經紀費貸記“應付手續費/分期付款應付手續費”。
（二）共保出單費業務處理
一般共保協議中，主承保人會向非主承保方收取一定比例的出單費，用于保單出單打印，與經紀公司、投保人日常業務交流中的相關費用支出項等。
按照權責發生制核算要求，在主承保方向非主承保提供出單費發票并收取相關款項后確認相關收入、費用。
主承保方出具出單費發票后應當貸記“其他業務收入”，只有在實際發生相關出單費用支出時借記相關“營業費用”科目。這種收支兩條線的會計處理模式更加及時準確的反映出經濟業務實質。
非主承保方收到出單費發票后借記“營業費用”等科目。
（三）共保業務營業稅金處理
通常情況下，會計處理和稅法規定的保險業務收入確認是一致的，按照相關性原則共保業務的營業稅金計提與保險業務收入完全配比，各共同保險人按照各險種份額內保費收入確認的期間、金額，根據營業稅相關稅收政策比例自行計提和繳納。不按照一般意義上的“以票定稅”計提和繳納，考慮經濟效益原則，也不采用主承保代繳和劃收等方式處理。
（四）共保業務咨詢及防災防損費業務處理
按照共保協議約定，主承保人或者經紀公司會按被保險人的要求，組織專業機構為其提供保險咨詢服務或防災防損服務。該類服務按照共保原則需要各共同保險人按照共保業務比例承擔。
在實際咨詢或防災防損發生時，由專業服務機構按比例出具發票劃分至各共保方，由各共保方憑借相關票據分別支付確認相關費用，借記“營業費用＼出單費或防災防損費”，涉及代收代付的各共保方之間進行相關資金劃轉。
（五）共保業務退保費業務處理
涉及到保險合同提前解除的，共保業務投保人依據保險合同約定，提出退保要求時，由主承保人依據合同自行處理，并將有關業務處理單據副本遞交非主承保人，非主承保人依據承保比例向主承保人劃付應退保險費及相關費用等，按原保險合同約定計算確定的應退還投保人的金額，借記“保險業務收入”，貸記“庫存現金”、“銀行存款”等科目。
摘要：近年來，我國財產保險市場不斷的發展和壯大，但是當前的財產保險公司的發展并沒有滿足市場化發展的需求，財產保險公司的財務管理存在嚴重的滯后性。本文通過對財產保險公司的業務成本管理現狀進行探討，分析財產保險公司在業務成本管理方面的現狀、問題和原因，為財產保險公司的業務成本管理提供有效的應對措施，以促進財產保險公司經濟效益的提高。
關鍵詞 ：財產保險；業務成本；成本管理；措施
我國保險行業近年來面臨著良好的發展環境和條件，尤其是財產保險業具有十分巨大的發展潛力和空間，財產保險市場規模和收入都不斷的擴大。當前財產保險公司在發展的過程中重視業務的擴張而忽視了加強內部管理，財產保險公司在發展的過程中業務成本管理存在嚴重的問題，制約了財產保險公司的盈利能力的提升和市場競爭優勢的維持，因此，研究財產保險公司的業務成本管理具有十分重要的現實意義，有助于推動財產保險公司順應市場發展，提高自身的管理和經營效率。
一、財產保險公司業務成本管理存在的問題
1.缺乏成本管理觀念意識
財產保險公司長期以來在經營和發展的過程中多重視保險業務的擴張，而忽視了業務成本管理。公司的經營管理者和員工普遍缺乏業務成本管理意識，盲目的追求保費的增長，追求業績和利潤的突破增長，而對于業務成本的控制存在嚴重的忽視。另外，許多財險分支機構，為了追求銷售業績的增長和保費增長考核指標，盲目的加大了成本開支，這種盲目的、無序的業務擴展和無序競爭造成公司的業務成本費用的增加，給財產保險公司的盈利能力帶來負擔。財產保險公司增加成本擴大保費業務的短視行為，歸根結底是公司的管理層對業務成本管理意識的淡薄，這不利于財產保險公司的有序競爭和良性發展。
2.財產保險公司的業務成本管理制度落后
當前我國財產保險公司在成本管理制度的建設方面嚴重的落后于保險業的發展，我國財產保險公司的業務成本管理制度建設的不足主要表現為以下方面。首先，我國財產保險公司的成本管理基礎嚴重薄弱，缺乏規范的成本預測分析和成本計劃。其次，財產保險的成本核算重心偏向于財務成本核算，而忽視了業務成本核算和管理成本的核算。再次，財產保險公司的成本管理手段相對落后，信息化技術的運用不足，導致成本信息不能得到及時的、全面的反映。財產保險公司的成本管理和控制的理念在保險公司的發展和市場競爭環境中得不到有效的運用，相關的成本管理制度得不到落實，造成財產保險公司的成本管理和控制無章可循，財產保險公司的業務成本管理方法得不到靈活的、有效的運用，業務成本管理無法適應市場經濟的要求，影響了財產保險公司的經營發展。
3.成本核算方法存在缺陷
當前財產保險公司在進行成本核算的過程中，成本核算方法的不當造成財產保險公司的成本支出得不到有效的控制。財產保險公司主要是對分險種的成本費用以及損益的核算方法存在不足。首先是財產保險公司的成本核算只是對直接變動費用進行核算，而對于間接費用的核算缺乏有效的追蹤和管理，造成成本核算的結果缺乏科學性。其次是財產保險公司對營業費用的管理和分類存在不完善的地方，沒有實施詳盡的賬務細則處理。財產保險公司在業務成本支出方面采用的分險種核算的方案，是一種粗糙的核算方法，雖然能夠對某一險種的成本情況進行掌握，但是缺乏對財產保險公司不同險種的成本對比分析。通過成本對比分析能夠有效的掌握公司的成本情況并加以控制。最后，保險公司在險種的營業費用方面的分配缺乏科學性，這不利于財產保險公司的業務成本支出的有效控制。
4.缺乏成本約束和成本考核激勵機制
財險公司在成本管理活動中，缺乏有效的成本約束和成本考核激勵機制，這造成財產保險公司的成本管理效率欠佳，造成業務成本控制機制難以落實。在財產保險公司的經營管理活動中，由于財產保險公司尚未建立完善的成本管理制度和內部控制制度，財產保險公司的業務成本核算和業務成本管理得不到有效的監督和約束，財產保險公司在成本支出和成本核算方面存在一些漏洞，得不到有效的控制，增加了公司的成本支出。另外，由于缺乏有效的成本考核激勵機制，財產保險公司的管理人員和業務人員在營銷和銷售的過程中，缺乏有效的成本觀念，員工缺乏開展成本控制的激勵機制，使得員工在工作的過程中不注重業務成本的控制，加大了財產保險公司經營管理的成本，影響公司的整體競爭優勢。
二、財產保險公司業務成本管理的措施建議
1.強化財險業務成本控制意識
財產保險公司重視市場開拓和保費增長而忽視了業務成本管理的不良現象影響到財險公司的長遠健康發展，因此，財產保險公司必須強化業務成本管理，從公司的高層到基層員工，加強業務成本控制意識。保險公司的管理者不僅應該認識到市場開拓和業績增長的重要性，更應該注重業務成本管理的作用。將精力投入到保險服務業務的開展，而忽視了內部管理的強化和業務成本的控制，這反映了財產保險公司的服務管理效益的缺陷，影響企業的高速平穩發展，造成財產保險公司的風險隱患。因此，財產保險公司應該重視成本管理，公司高層應該著手制定財產保險的成本管理策略，堅持業務增長和業務成本控制的結合，加強對成本預算管理，制定和實施科學的成本管理計劃。公司的員工應該切實的落實公司所制定和實施的成本管理戰略，提高業務增長過程中的業務成本控制，促進財產保險公司的經濟效益和社會效益目標的有效實現。
2.完善業務流程管理，有效控制業務成本
為了有效的控制財產保險公司的業務成本，必須重視對業務流程的管理。財產保險的理賠支出是財產保險公司業務成本量最大的項目支出，因此，為了提高財產保險公司的經濟效益，必須重視對理賠支付環節的成本控制。有效的控制理賠量是促進保險公司業務績效提升的關鍵所在。控制財產保險的理賠量應該從以下幾個方面著手：首先是對承保質量的把控。提高承保質量，能夠防止公司遭受蒙騙和騙保，給公司帶來不必要的損失。因此，在財險業務的開展中，不要盲目的為了追求市場業務拓展而忽視了對承保業務質量的完善。保險業務人員在公司的過程中，應該重視對承保質量的控制，完善承保流程管理，切實有效的降低財產保險公司的承保風險，促進財險保險公司的業務成本的有效控制。其次是加強對理賠環節的控制。把握好理賠環節，控制災害事故，防止出現錯賠、騙保情況的發生。保險公司應該重視對保險風險的深入的分析和調查，建立完善的理賠流程，加強保險監督檢查工作。在進行理賠案件處理的過程中，應該依據現場勘查結果，對案件進行科學細致的分析，切實履行審批制度，合法、合理的控制財產保險的支付成本，促進財產保險業務成本的控制。
3.加強財務管理，明確各項費用開支
財產保險公司的各項業務費用的開支中，營業費和手續費等支出占據了很大比重，而且公司的理賠支出存在許多不確定性因素，因此，為了有效的控制業務成本，必須重視完善財務管理活動，控制各項費用的支出。首先，保險公司應該建立完善的財務管理制度，實施費用支出計劃，規范企業財務管理活動中各項費用支出的標準和范圍，促進財務管理制度的有效落實。另外，應該加強對財產保險公司的費用的預算管理與控制，制定完善的預算計劃并執行，加強對費用審批制度的完善和履行，促進費用管理得到有效的控制。另外，應該加強對各項保費的手續費的提取比例的控制，加強對財產保險的各項管理成本費用的控制。公司應當依照業務險種的特點、拓展領域以及操作難易程度實施合理的手續費提取比例，加強對各項營業費用的監督與控制，促進財產保險公司業務成本管理的有效落實。
4.改善公司成本費用管理的方法
為了進一步提高公司業務成本管理水平，必須加強成本費用管理工作，在企業經營業績不受影響的前提下有效的降低業務成本。首先是確定明確的業務成本管理目標，對公司業務成本費用管理實施預算計劃。其次，實施業務成本費用考核辦法。明確和擴大年度經營目標的考核范圍，將業務成本費用指標納入到考核范圍當中，從而有效的提高成本費用的控制力度。另外，降低財產保險公司的業務成本費用的方法還有：開發新的財產保險險種，改善保險險種的結構，將一些處于虧損狀態的險種業務切除，擴大盈利性的險種業務。降低保險的賠付水平。在保險賠付過程中，應該在不影響公司形象和不損害客戶利益的條件下，提高對賠付案件的審核力度。再次，改善保險理賠的鑒定手段，利用高科技手段，提高事故勘察和監測的效率。最后，應該加強對保險銷售人員和保險理賠人員的專業培訓，促進保險業務人員素質的提升。
結束語
財產保險公司能否健康、持續、平穩、高效的發展，離不開有效的業務成本管理，業務成本管理對于財產保險公司而言具有十分重要的意義，加強業務成本管理可以有效的降低公司運營成本，提高公司經濟效益，提高公司的綜合競爭力。財產保險公司在經營管理的過程中，應該重視加強各項業務管理以及財務管理活動，有效的把控保險理賠環節的成本費用控制，控制財產保險公司的成本費用，提高財產保險公司的經濟效益，促進財產保險公司的持續競爭實力的提升。
參考文獻：
[1]陶濤.當前經濟形勢下財產保險所面臨的問題及對策[J].科技經濟市場，2009(11) .
[2]張妮.我國財產保險公司應收保費的風險及其控制[J].上海保險，2011(03).
關鍵詞： 業務線； 經濟資本； 多元Copula； 凹扭曲風險度量
中圖分類號：F840 文獻標識碼： A 文章編號：1003-7217（2013）04-0018-05
一、引 言
目前，隨著金融服務業競爭的加劇，金融保險集團對其資本管理的要求越來越高。對于保險公司而言，既要滿足法律法規設定的最低償付能力，又要滿足股東對利潤的訴求。資本管理的新趨勢是經濟資本。經濟資本最初于2004年由巴塞爾委員會提出，但至今仍然沒有一個統一的定義。本文使用巴塞爾委員會的定義，即：經濟資本是指在一定時間長度下、一定置信度下，能夠緩沖企業的非預期損失所需要的資本。經濟資本方法可以在同一框架下考慮保險公司所有的風險，而且能夠很好地滿足保險公司同時對償付能力與盈利能力的追求，故而在國際范圍內逐漸被保險業認可。如何合理地計量經濟資本是使用經濟資本框架的關鍵。
經濟資本的度量主要有兩個方面的問題：一是損失分布的獲取，二是風險的度量方法。保險公司的業務結構一般都比較復雜，若想獲得損失分布，就要先考慮業務結構的相關性。Copula方法的出現在一定程度上解決了相關性的問題。Bagarry Marc（2007）使用了Gauss Copula和多元TCopula度量了財產保險公司的經濟資本[1]。Andrew Tang et al（2009）檢驗了不同橢圓族Copula相依結構下的資本要求和資本分散效應[2]。國內的占夢雅（2010）考慮了橢圓族Copula相依結構下經濟資本的測算[3]。這幾篇文獻僅僅考慮了橢圓族Copula，但是，高維橢圓族有很大的局限性。
風險度量方面，國內外文獻中提及的方法主要是VaR、TVaR和TCE等風險度量方法[1-3]。但VaR不能體現超過分位點的損失，而且其只對橢圓族分布才滿足次可加性。TVaR與TCE這兩種風險度量方法對采取使結果小于分位點的行動沒有激勵，而且也沒有對極低頻率、極大損失進行調整。Dhaene， J et al（2004）總結了前人的工作，指出凹扭曲風險度量可以在一定程度上解決上述問題[4]。凹扭曲風險度量的核心是其對應的凹扭曲函數，通過靈活地構造凹扭曲函數，可以獲得不同的凹扭曲風險度量方法。比較著名的一些凹扭曲風險度量方法有PH扭曲風險度量方法、Wang變換、Lookback扭曲風險度量方法等[5-7]。整合文獻，發現國內學者暫時沒有采用凹扭曲風險度量來測度經濟資本。
承保風險是保險公司面臨的主要風險之一。如何合理地度量業務線之間的相關結構對于保險公司十分關鍵。本文將通過運用高維Copula理論獲得我國財險公司的賠付率分布，并比較高維橢圓族與高維阿基米德族Copula相關結構對結果的影響，然后，在一定置信度下通過凹扭曲風險度量獲得風險調整后的賠付率，最后，結合公司的保費收入估計出財險公司承保業務線應持有的經濟資本。
二、Copula理論與經濟資本度量模型
（一）Copula理論
Sklar在1959年發表的Sklar定理在Copula理論研究中具有重要的地位。利用Sklar定理，風險管理者可以自由地把任意N個一元邊際分布構成一個N元的聯合概率分布函數。Copula函數刻畫的是隨機變量之間的相依結構。選擇的Copula不同，聯合分布就不同。具體的Copula的種類及其相關性質可以參考Cherubini（2004）[8]。
（二）經濟資本度量模型
經濟資本度量模型主要包括兩個方面的內容：其一是損失分布的獲取，其二是風險的度量（非預期損失的度量）。
1.損失分布的獲取。
由于保險公司的賠付率分布往往比賠款分布更加穩定，這里先求出一定置信度下的賠付率，然后再乘以當年的保費收入，即可得出保險公司應持有的經濟資本。
賠付率分布獲取的具體步驟如下：
（1）參數估計。此步驟包括各業務線賠付率邊緣分布的參數估計和待選族Copula的參數估計。邊緣分布的參數估計使用極大似然估計方法。對于待選族Copula的參數估計，IFM方法和CML方法比精確極大似然估計方法要高效[8]，而且參數分布比經驗分布更加靈活，故本文采用IFM方法。
（2）Copula的選取方法。一般的擬合優度檢驗，如KolmogorovSmirnov檢驗和AndersonDarling檢驗，對于普遍意義上的多維分布比較困難。本文采取Aas（2004）的方法，選取與經驗Copula全空間下歐氏距離最小的Copula[9]。
（3）隨機模擬及最終賠付率分布的獲取。依據步驟（2）選出的Copula，模擬一定數量的樣本，再對各業務線的模擬樣本進行加權，權重為各業務線保費收入與總保費收入的比值（證明如下），然后可以得到最終的分布。
三、算例分析
（一）數據的來源及邊緣分布的擬合
經濟資本度量的周期一般都為1年。本文假設月度賠付率與年度賠付率的分布相同，這樣就可以通過收集月度數據以解決樣本數量不足的問題。
以某財險公司2007年1月～2012年6月全國范圍的業務線月度數據為基礎，測度該公司機動車輛保險、企業財產保險、責任保險三種險種所需要的總經濟資本。剔除異常數值之后，共64個樣本。其中三條業務線的賠付率基本統計特征見表1。
根據以上各險種賠付率分布的特點進行擬合優度檢驗，最后決定使用以下分布擬合各險種賠付率（見表2）。
（四）經濟資本的計量
本文采用凹扭曲風險度量方法決定經濟資本。當采用PH風險度量和LB風險度量決定資本時，風險的置信水平與其參數沒有必然、直接的關系，所以，本文只給出TVaR與Wang變換風險度量下的經濟資本。關于置信度，取一些具有代表性的置信度，并在各置信度下，計算賠付率的數值，得出非預期賠付率。再用非預期賠付率的數值，乘以該公司當年的保費收入，即可估算出為這三條業務線應持有的經濟資本。
由于保費收入的變化比較大，而賠付率往往相對比較穩定，故在此只給出賠付率的具體數值。本文最終選取的Copula為Gauss Copula，在此相依結構下VaR與各凹扭曲風險度量的結果如表8所示。同時給出TCopula相依結構下VaR與各凹扭曲風險度量的結果作對比，結果如表9所示。
（五）解釋
從表8可以看出，Wang風險度量決定的經濟資本在VaR方法與TVaR方法之間。Wang風險測度能夠根據風險的水平，靈活地調整所需的經濟資本。Wang風險度量可以對尾部的極低頻率、極大損失進行調整。從圖1可以看到，模擬分布的右端有一部分極低頻率、相對極大的損失數值。對于保險公司來說，Wang風險度量在某種程度考慮了巨災風險，并考慮了投保人的自我防損，相比VaR、TVaR而言更加合理。
在經濟資本的測算中，可以注意到，表9中低置信度下的TVaRα數值要比表8的小，高置信度下的數值要比表8的大，由此，TCopula比Gauss Copula厚尾的性質也得到了驗證。
四、結 論
以上使用多元Copula相依結構模擬業務線之間的相依結構，并采用了凹扭曲風險度量方法測度了我國某公司承保業務線的經濟資本。結論如下：
（1）多元正態Copula適合模擬該公司業務線的相關結構。
（2）凹扭曲風險度量中的Wang風險度量能夠靈活地依據風險的水平對所需的資本進行調整，Wang風險度量的數值始終介于VaR與TVaR之間，當風險逐漸變大時，Wang風險度量與VaR之間的距離在增大，與TVaR的距離呈現縮小的趨勢。
Wang風險度量可以對尾部極低頻率、極大損失進行調整，可以根據風險整體水平靈活地調整公司所需持有的經濟資本。此方法下的經濟資本可理解為經過風險調整后的平均損失與未經風險調整的平均損失的差額，比VaR與TVaR方法下的數值更加合理。下一步，我們將研究如何度量更多條業務線的經濟資本。
參考文獻：
[1]Bagary Marc. Economic capital： a plea for student copula [J]. Meeting paper for the 28th International Congress of Actuaries. 2007.
[2]Andrew Tang and Emiliano A. Valdez. Economic capital and the aggregation of risks using copulas [J]. Meeting paper for the 28th International Congress of Actuaries. 2009.
[3]占夢雅， 吳述金. 多元Copula相依結構下財險承保業務經濟資本計量 [J]. 華東師范大學學報（哲學社會科學版）， 2010， （2）：89-94.
[4]Dhaene，J.Vanduffel S.Goovaerts，M，J.et al.Risk measuves and comonotonicity：a review[J].Stochastic Models，2006，22（4）：573-606.
[5]Shaun Wang. Premium calculation by transforming the layer premium density[J]. Astin Bulletin，1996，（26）：71-92.
[6]Shaun Wang. A class of distortion operators for pricing financial and insurance risks[J].The Journal of Risk and Insurance，2000，67（1）：15-36.
[7]W. Hürlimann. Inequalities for lookback option strategies and exchange risk modelling[R].In Proceedings of the 1st EuroJapanese Workshop on Stochastic Modelling for Finance， Insurance， Production and Reliability， Brussels， 1998.
[8]Cherubini， U. Copula methods in finance [M]. Wiley，2004：129-194.
[9]Aas， K. Modeling the dependence structure of financial assets： a survey of four copulas [J]. Research Report SAMBA . 2004/22/04， Norwegian Computing Center.
【關鍵詞】財產保險；業務成本管理；優化策略
財務管理是公司運營的重要環節，是公司進行收支分析、長期規劃的保障。若是一個企業缺乏行之有效的成本管理技術與對策，將不能夠制定詳細的企業運行計劃，也無法建立完善的財務應急機制。因此，在新時期做好企業的業務成本管理迫在眉睫。
一、從思想上抓成本意識
在財產保險市場中，領導和職工都相應產生了“只要有市場，不怕沒收入”“做好廣告宣傳，就會提升市場占有率”的懈怠思想。此外，保險公司的主要實踐都投放在了開展保險業務上，而造成管理不夠嚴，力度不夠大，對財產保險公司的成本費用率情況認識不夠深刻。鑒于此種情況，財產保險公司領導，要加強對保險的成本管理，尤其是思想上的成本意識要加強。只有全面提高全體職工對成本管理的認識，才能做好保險的成本預算和全民成本。
某保險公司為了促進財產保險企業的全面發展，管理人員經常組織企業開展員工大會，對員工進行管理思想的宣傳，讓廣大員工均能了解成本管理的定義與內容，并積極參與到成本管理工作中去，將成本管理與自身利益相結合，經過一段時間的宣傳工作后，企業員工的成本管理意識普遍提高，并一定程度自覺投入到管理工作中去，有效提升企業的效益。
二、加強業務前的承保理賠工作
保險業務最主要的支出就是投保人的理賠工作。理賠的多少又跟承保有關，因此，要加強這兩方面的工作，在理賠支付上嚴格把關，明細理賠條款，盡量減少這方面的支出。公司應注重提升承保人員綜合能力素質，不斷提高他們的風險管控能力，使公司承保人員在機械繁瑣的工作中，始終保持良好的心態和積極的精神面貌，堅守自己的崗位，以積極的心態去面對工作，嚴謹認真地完成各項任務。
（一）承保方面要嚴謹
隨著市場經濟的不斷發展，公司承擔的保險業務范圍也在逐步擴大。為了大量地占領市場份額，保障企業在競爭中不被淘汰，許多企業過分重視保單的數量，而不去重視保單的質量。一些保單在簽訂時應事先進行簽保對象的調查，在承包方面也應做出相應調整，否則在保險期內一旦要求要理賠，保險公司將重要責任。
現在一些保險公司在發展同時，一味注重開拓市場，對承保業務的質量并不重視，一些業務員也將主要的精力放在開拓客戶市場、收集保費、提高簽單率，從而忽視了對客戶和被保人的驗證，沒有對簽保對象進行相關調查，從而出現了騙保、騙賠等現象。因此，在日常的運行管理中，管理人員必須要注重對保險質量進行控制，降低騙保、騙賠的幾率，從而提高保險企業的綜合競爭能力。
（二）要摒棄純粹的價格競爭
保險行業必須要充分利用本土資源進行經營，并擴充競爭優勢，根據以往的調查發現，一些保險公司的競爭觀念不正確，一味地追求價格競爭，從而導致保險公司的價格不斷上漲，這樣的競爭屬于保險行業內部的“鷸蚌相爭”，并不利于保險公司的發展。因此，保險公司必須要避免純粹進行價格競爭。在2001年，曾出現因價格競爭導致保險市場秩序換亂的局面。當年的廣州車險費率出現惡性競爭，最終導致保險市場的秩序混亂，從而不利于保險業的發展。從該事件當中可以看出，純粹的價格競爭對保險業的發展有害無益。保險行業要加強對成本的控制管理，提高企業的收益，就必須要充分利用本土資源，進行本土化經營，發揮優勢，并有針對性的開展市場營銷，從而開拓市場、增加客戶。
三、業務進行中的財務管理
（一）遵守財經制度，規范費用支出
加強職工在費用支出上的認識，明晰相關費用的開支范圍和相關標準。對職工加強財經制度的學習，提高職工的費用支出規范意識。對于年初的費用預算嚴格執行，資金支出作嚴格審核，對無預算和超標準的支出預案予以制止。針對制度規定中不完全的部分，進行修正。在修正之前，按規定執行，及時向上級主管部門反映，并進行研究修訂，在修正財經制度時間內，保障各項支出有理有據有節，使得各項費用發生合理合法，經濟有效。
（二）完善審批制度
在財務支出中，要對支出項目和支出費用嚴格把關，堅持審慎原則?！邦I導要捂好錢袋子，當好家，做好主”，主管領導在相關費用支出中要做好參謀，使其對企業的費用開支了如指掌，做好財務審批控制，能有效控制費用開支，能有效減少不合理，不規范支出，為重大項目提供資金保障。
（三）制定合理手續費開支標準
伴隨著市場競爭的加劇，在支出當中，手續費支出的比例逐步呈上升趨勢，惡性的競爭，直接影響著保險承保水平以及企業市場經濟中經濟效益的實現。只有制定合理、控制手續費開支達標，才能對手續費支出進行合理有效的控制，在控制中，要針對不同業務險種以及不同領域開展難度，通過各種因素的權衡，制定出合理的手續費開支比例以及開支標準，在執行過程中，不隨意變更標準，遇特殊情況，要與上級部門進行溝通，核準后進行。
四、業務結算的財務管理
財產保險公司不同于其他公司，由于保單上的有效期與年度會計審核的日期并不一致，因此在財務年度結算上應該將尚未到期保單上的責任歸于“未到期責任”。在財產保險業務中，費用是在簽訂保單的時候收取的，按照財務中的權責發生時，應該將這部分不屬于當年收益的入賬歸于財產儲備金。
（1）企業的利潤應該是用當年的收入減去當年的支出之后，再進行相應的年度調整來計算。另外，保險業的年度收益可比性不高，由于保險的支出大部分都是理賠方面，但是財產保險是按照計算年度的實際損失來支付的，受理賠金額影響，保險業的收支情況每年會有差距。因此前幾年的財產收益并不能作為本年度的參考。
（2）年終結算方面，財產保險的重點是在估算負債上。保險業的資產并不像一般企業需要購買原材料等，其資產大多是以資金形式存在，不需要進行年末的核定；另外一部分資金的收益情況在年終的時候就已經能夠基本確定，因此這部分的收益可以不必重點管理。
五、建立健全財務管理制度
建立健全財務管理制度，是明確各級財務報告編制機構的責任。利用現代化的財務信息管理方式，科學地對保險公司及其分支公司進行財務管理，是保證數據真實性和完整性以及規范性的重要手段。首先，明細各級財務機構職責，建立科學的報告編制和審核匯總的流程。其次，建立健全財務信息報告的預測制度，加強財務規范和財務監督，提高其規范性，準確性以及及時性。
某保險公司在制定財務保險制度內容時，對財務管理方面作出了相關規定，下文對其進行簡要歸納：
第一，規范公司的財務行為，對會計信息進行真實、完整地進行記錄并提供，要維護投資者的合法權益。
第二，明確財務管理的主要內容，以維護企業的穩定發展為原則，建立健全的內部控制制度；對公司的財務預算進行科學編制，并合理地對成本費用進行控制、節省開支，并利用公司資源，提高效益；定期對財務進行分析和考核工作，并對公司的財務工作進行及時反映。企業分公司或營業部在進行經營活動的過程中，必須要嚴格遵守企業總部的制度。
第三，公司的財務管理采用集中管理、分級授權等方式。統一領導是指企業的財經政策和規章制度、財務等方面進行統一安排。分級授權指的是公司對各級機構或部門進行授權，讓其在允許范圍內開展各項經營活動。
第四，企業實行財務總監制度，總監由董事長提名，對董事會負責。其職權包括：協助領導建立或健全企業財務管理制度，推動公司財務管理以及會計核算工作，公司要對分公司或機構部門進行核算，加強財務管理，從而提高工作質量和效率。
第五，公司設計獨立的財務部門，并在管理人員的領導下，進行公司的財務管理工作，公司或分支機構的財務收支信息必須要統一上繳，納入財務部門進行核算。
通過制定相關的財務制度，管理人員能夠對財務的各項信息和明細進行有效管理；通過設定相關規章制度，能營造良好的企業環境。
六、結語
對于中國財產保險股份有限公司而言，業務成本的管理無疑是一種提高企業經濟效益的有效手段。在市場競爭激烈的今天，企業一定要加強業務成本的管理工作，才能保證企業在競爭中獨占鰲頭。
參考文獻：
[1]李春梅.淺析財產保險公司業務成本管理的有效措施[J].中國外資，2011（17）.
[關鍵詞]：欠發達地區 經濟 承保資源 業務發展 科學 經營水平
目前，欠發達地區財險公司面前的挑戰、困難很多，其中比較棘手的一個問題是如何克服粗放型發展，科學把握業務發展節奏，實現科學發展的問題?，F就河南省信陽市財險市場發展情況做一下探討。
一、信陽市的社會和經濟情況
信陽市位于河南省南部，地處淮河上游、大別山北麓，東鄰安徽、南接湖北。全境東西長約205公里，南北寬約142公里，總面積18915平方公里。轄8縣2區、6個管理區，總人口804.8萬。
2012年度全市生產總值達到1408.66億元。其中，第一產業增加值377.64億元；第二產業增加值569.88億元；第三產業增加值461.13億元。全市地方公共財政預算收入55.46億元，其中，稅收收入42.32億元，非稅收入13.14億元。地方財政一般預算支出278.01億元。城鎮居民人均可支配收入17256元，農民人均純收入7008元。
二、信陽市財產保險的承保資源情況
（一）信陽市財產保險主要以車輛保險為主
到2011年全市客、貨車擁有量共計12.09萬輛，摩托車49.93萬輛。其中貨車41727輛，客車79228輛。營運客車9767，營運貨車27860，營業車輛占汽車總量比31.1%。家庭自用客車55137輛，占汽車總量比45.58%。2012年全市共計承保23.61萬輛（含摩托車）機動車交強險，承保98460臺機動車商業險，車險保費收入共計6.06億元，占總保費比為79.21%。
（二）信陽大型企業很少
信陽只有兩家上市公司，一家養殖業、一家制藥業，沒有大型重工業。2012年信陽企財險共計保費收入1596萬元，占總保費比僅為2.08%，占比很低，非車險業務占比低，競爭激烈，2012年全部非車險（除農險）業務占比為9.26%。
（三）信陽市一直是以農業為主的城市
2012年信陽農險保費收入8829.4萬元，占總保費比為11.53%，信陽的農險資源還是較多的，由于農險產品較少，只有水稻、玉米、小麥種植保險和能繁母豬養殖，其他農險產品還未開辦起來。
信陽由于承保資源少，主要是機動車輛和農業水稻保險，其他非車險還未深度開發，信陽人口眾多，意外險和責任險市場保源潛力較大，還有較大的發展空間。信陽市保險深度3.1%，全國保險深度為2.98%，略高于全國平均保險深度。
三、信陽市財產保險行業的業務發展情況。
信陽市現有14家經營財產保險業務的公司，在近三年經營情況如右：
通過右統計表可以看出，2011-2012年三年來信陽財險業務增長率分別為20.4%、20.55%，遠高于信陽GDP的增長率。信陽財險的簡單賠付率這三年來一直居高不下，最高達到68.63%，全行業虧損，最低為54.14%，也有一半以上的公司虧損?？梢钥闯?，信陽財險業還是粗放型發展，重規模輕效益。
四、對信陽財險業務今后發展的建議
（一）堅持合規經營和確保承保盈利
因信陽市財險行業最好經營年度的承保利潤只有5%左右，如果手續費放開，信陽財險業面臨兩大風險：一是合規風險，二是經營虧損的風險。建議各家財險公司堅持合規經營，不跟風。積極采取向行業協會反映，與同行業幾家大公司協商的方式，堅決執行行業自律中的手續費標準，確保承保盈利。
（二）建議建立吸引高素質人才進入財險行業的機制，提高從業人員的整體素質
建立引進高素質人才到財險行業的機制，提高高素質人才的待遇，創造良好、合規的展業環境，逐步淘汰素質普遍偏低的人。
（三）建議建立科學、市場化的計劃分配和考核機制，建立科學、客觀的評估體系
1、把對計劃有影響的各種因素進行綜合考慮。保源、市場份額、同業機構數、客服能力、GDP在全省排名、保險深度等。通過對計劃分配有影響的各種因素進行分析、研究，制定出科學、符合市場化的分配計劃，使之具有可持續性。
2、堅持以效益為中心的理念，建立科學、合理的績效考核體系。績效考核可分為組織績效考核和人員績效考核。組織績效考核主要是對公司、部門、團隊進行績效考核，通過科學、合理的績效考核指標，使公司能夠及時、圓滿完成計劃目標。對人員績效考核指標要合理，要得到廣大員工的認同，與員工的利益和期望相適應，只有充分調動員工積極性，才可以達到績效考核的目的。
