時間：2022-04-03 05:58:09
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中國人民銀行黨委委員、副行長劉士余在2010年指出“一年多來,試點地區各級地方政府、金融管理部門和金融機構緊緊圍繞服務“三農”,共同努力,建立了有效的跨部門工作協調機制和配套政策支持體系,因地制宜開發、推出了一大批金融創新產品,促進了試點地區“三農”貸款投放的明顯增加,農村金融服務覆蓋面有效擴大,金融產品和服務方式不斷豐富,金融服務效率和質量顯著提高,農村金融基礎設施和金融生態環境進一步改善,更多的農村和農民從試點中得到了高效、便捷的金融服務實惠?！痹圏c地區取得的階段性成果為在全國全面開展縣域金融制度創新、產品創新和服務創新積累了有效的實踐經驗,但這些還不足以解決中國縣域金融困境。我國已經進入工業化、國際化、城市化、市場化和信息化的新階段,與此相應的是農業產業化、農村城鎮化、縣域工業化的發展趨勢,這就對改進和提升縣域金融服務提出了新的要求。從總體上講,我國縣域金融在服務理念、管理理念、經營機制、監管機制、政策支持體系等方面與日新月異的“三農”發展對金融服務的需求尚有較大差距。因此,“加快推進農村金融產品和服務方式創新,是全面改進和提升農村金融服務、加強信貸結構調整的重要“抓手”,是新形勢下緩解農村和農民貸款難、支持社會主義新農村建設、促進城鄉公共金融服務均等化的有效手段。”
一、河南省縣域金融服務體制創新的現狀和問題
縣域金融服務缺失已成為制約縣域經濟發展的一大障礙,做好縣域金融工作,必須堅持從國情出發,尊重市場基本原則,緊緊圍繞服務于強農惠農、農業產業化發展和城鎮化發展來進行。河南省是人口大省、糧食和農業生產大省、新興工業大省,解決好工業化、城鎮化和農業現代化協調發展問題離不開金融的大力支持。近幾年,隨著國家和河南省對縣域金融的重視,許多優惠政策不斷實施,各金融機構也做了積極探索。例如,2012年4月15日,由河南省發展改革委、省政府金融辦制定的《河南省2012年產業集聚區金融服務行動計劃工作方案的通知》重點闡述中小企業貸款,鼓勵大型國有銀行、股份制銀行建立產業集聚區金融服務站,選派專職客戶經理進駐產業集聚區,搭建銀行與產業集聚區企業有效對接、常態長效服務渠道,結合不同企業特點和風險特征,創新設計個性化金融服務方案。但由于缺乏相關政策和國家相關部門大力支持,河南省縣域金融滯后的現象沒有得到根本改觀。而農業是一個投資回報低、周期長的行業,金融部門不愿意將資金投向“三農”,河南省資金瓶頸問題突出,主要表現在縣域金融機構網點少,國有商業銀行縣域金融業務收縮,各大商業銀行基本取消了農村鄉鎮網點,導致金融服務網點明顯不足;農村資金外流嚴重,縣域內的資金凈流出量非常突出,制約了農業和農村的經濟發展;金融服務產品缺乏,針對“三農”的金融工具數量滿足不了農村農業經濟的快速發展。
現階段,河南省縣域金融服務體制創新正在經歷一個由政策供給為主導轉向以滿足市場需求為主導的過渡階段,在組織體系上逐漸形成以合作金融為基礎,商業金融、政策金融分工協作的服務體系,在服務的工具和方式上也逐漸實現多元化以滿足縣域多樣化的金融需求。河南省委常委、常務副省長李克在2009年肯定了河南成為全國農村金融創新試點省份后取得的突出成效:“一是涉農信貸投放增加較多,有力支持了農村經濟發展;二是創新信貸產品內容豐富,適應“三農”發展需要;三是服務方式不斷出新,農村金融服務質量和服務效率不斷提高;四是創新能力不斷提高,涉農金融機構體制機制得到改進;五是涉農貸款風險分散機制不斷完善;六是農村金融生態環境不斷改進,競爭性的農村金融市場開始形成?！钡捎诙喾矫嬖?河南省縣域金融服務體制改革啟動晚、進展慢、結構復雜,縣域金融服務創新過程中暴露出一系列問題:市場機制不完善;功能缺失;資金供需缺口大;金融服務品種和方式仍落后于縣域經濟發展等。
二、深化河南省縣域金融服務體制創新的相關建議
[文秘站:] 任何一項金融創新的開展和深入都是需要不斷探索和完善的,同時也離不開各個相關部門的大力支持和配合,對于河南省縣域金融服務體制創新尤其如此。2011年,國家在《關于支持河南省加快建設中原經濟區的指導意見》中明確提出,在河南省“設立農村金融改革試驗區,開展農村金融綜合改革創新試點”,為河南省縣域金融發展帶來了巨大機遇。這就要求在推進金融創新過程中,從提高對創新工作的認識;加強部門間協調配合;強化政策激勵措施;因地制宜開拓創新;結合實際復制推廣等方面強力推進河南省縣域金融服務體制創新工作。
(一)進一步完善縣域金融機構的治理結構,建立有效激勵機制對農業銀行,允許私人資本進入縣域機構,允許在不同地方成立不同股權結構的分支機構,把縣機構引進民間資本,農業銀行還是控股,即“屬地化”,因為一旦職工變成股東,積極性就容易發揮;對郵政儲蓄銀行,可以引入多元化股權,利用網點優勢,單分小額貸款業務,將其分離;對農業發展銀行,應退出商業性業務,對政策性業務先核定成本,再進行該項業務或服務的招投標;而對于農村信用合作社,可以引入民間資本,允許一部分股東逐步達到相對控股地位,將責權利統一于股東,由股東選擇符合任職資格的經營者,對主要股東或控股企業加強監管、防止“大股東”掏空。另外,鼓勵其它商業銀行和政策性銀行到農村設立機構,除農發行外,可以按照“利益共享、風險共擔”的原則,通過與地方政府、中介組織合作開展金融業務,拓展對社會主義新農村建設的扶持領域。
(二)支持和引導縣域尤其是經濟落后地區成立資金互助社地方政府應立足河南實際,在縣域大力開展相關政策法規和金融知識培訓工作,鼓勵引導符合條件的地區建立農村資金互助社。政府應對農民資金互助合作組織進行合理引導,賦予其合法的地位與功能;采取各種優惠稅收、利率政策來扶持農村資金互助合作組織的健康規 范發展;建立多層次的信用監督體制,整合農村生產關系,以期在更大范圍內推廣。
(三)逐步建立政府支持的、以政策性業務商業化經營為主的農業保險制度農業保險具有準公共產品性質,這決定農業保險必須走政策性發展之路。河南省應加大政府支持力度,不斷擴大試點范圍,完善組織機構和經營能力。比如進一步開展水稻、棉花、玉米等政策性農業保險試點,探索建立以財政為依托的地方性農業保險體系,抗御旱災、水災、蟲害,為農業救災服務。
(四)創新貸款擔保方式,擴大有效擔保范圍,復制推廣支持試點地區金融機構加強涉農信貸管理制度創新,擴大農戶和農村企業申請貸款可用于擔保的財產范圍,按照因地制宜、靈活多樣的原則,探索發展大型農用生產設備、林權、茶權、土地承包經營權、水域灘涂使用權、種養殖業活體動物等抵押貸款,穩步發展應收賬款、股權、倉單、存單、結算單、知識產權等權利質押貸款,例如,在“農村確權辦證”的基礎上,擴大有效抵、質押物范圍,試行林權、宅基地使用權、農村住房、農村土地承包經營權、農民種養殖業圈棚建筑物、大型農機具等抵押貸款;鼓勵各類信貸擔保機構通過再擔保、聯合擔保以及擔保與保險相結合等多種方式,加大對縣域的融資擔保服務。
黨的十六屆五中全會提出了建設社會主義新農村的重大歷史性任務，這是關系我國現代化建設全局的重大決策，也是推進我國經濟社會發展的重大戰略舉措。今年是社會主義新農村建設的開局之年，在農村信用社改革試點取得重大進展和階段性成果的同時，如何進一步提高農村信用社的資金實力和服務水平，更好地支持社會主義新農村建設，是我們大家共同的職責。今天，銀監會決定召開“農村信用社支持社會主義新農村建設座談會”，恰逢其時，意義重大。
近年來，黨中央、國務院以科學發展觀統領經濟社會發展全局，高度重視農村經濟在國民經濟中的基礎性地位，始終不渝地把解決好“三農”問題作為全部工作的重中之重，作為事關全面建設小康社會和社會主義現代化建設全局的頭等大事來抓，采取了一系列支農惠農的重大政策，擴大和深化農村信用社改革試點，切實加大對農村發展的資金投入，農業和農村發展出現了積極變化，迎來了新的發展機遇。但是，農業和農村發展仍然處在艱難的爬坡階段，農業基礎設施脆弱、農村社會事業發展滯后、城鄉居民收入差距擴大的矛盾依然突出，在很大程度上制約著我國工業化、城鎮化的進程。解決這些問題，需要多方面的政策支持，其中，加大資金投入是關鍵，黨中央、國務院也明確要從建設資金、財政支出、銀行信貸等方面切實向農村傾斜。加大對社會主義新農村建設的資金投入，除了國家財政投入外，更多的是要依靠農村金融。這就要求深化農村金融體制改革，規范發展適合農村特點的金融組織，充分發揮好政策性金融和商業性金融的作用，建立農村信貸投入穩定增長的機制。同時，我們希望各級政府要為農村金融機構可持續發展創造良好的生態環境：一要完善法治環境，有效遏制惡意信用欺詐和逃廢金融債務行為，保護農村金融機構債權；二要加強誠信制度建設，建立完善社會信用體系，規范市場中介機構行為，努力培植誠信文化；三要轉變政府職能，維護金融機構經營的自主性和獨立性。下面，我就完善農村金融服務體系、深化農村信用社改革問題談幾點意見。
一、加快構建功能完善、分工合理、產權明晰、監管有力的農村金融體系
20__年3月，國務院批準成立了人民銀行牽頭的深化農村金融和農村信用社改革專題工作小組，專門研究制定農村金融和農村信用社改革方案。報經國務院批準同意后，20__年6月，深化農村信用社改革試點方案開始正式實施。20__年8月，在反復研究和征求有關部門意見后，試點擴大到29個?。▍^、市）。20__年12月，人民銀行向國務院上報了《農村金融改革總體規劃》，提出了農村金融改革的總體目標、思路和具體政策建議。
目前，我國基本上形成了政策性金融和商業性金融并存的農村金融體系，農村金融服務水平有了很大提高，但農村金融體系的整體功能仍然不適應農業和農村經濟發展的需要。一是農村地區特別是西部地區資金外流問題比較嚴重，資金不足問題困擾著農業和農村經濟發展。二是政策性金融和商業性金融都比較薄弱，金融機構對農村資金投入力度不夠，農民貸款難問題沒有得到根本緩解。三是農村金融機構和市場體系不健全，信貸產品單一，信貸擔保、農業保險等發展滯后。四是金融基礎設施建設亟待加強，農村金融服務方式、服務手段落后，電子化、票據化程度較低，支付結算體系落后。這些問題制約了當前加快推進社會主義新農村建設，為此，迫切需要進一步對農村金融組織進行改革和重新定位，加快構建符合農村金融需求特點的、功能完善、分工合理、產權明晰、監管有力的農村金融體系。
一是繼續深化農村信用社改革。認真總結改革試點經驗，進一步采取有效措施，鞏固農村信用社改革成果，建立農村信用社可持續發展的長效機制，把農村信用社辦成產權清晰、管理科學、約束機制強、財務上可持續發展、堅持商業性原則、主要服務鄉（鎮）、村和農民的金融機構，充分發揮農村信用社的農村金融主力軍和聯系農民的金融紐帶作用。
二是進一步發揮農業發展銀行的政策性金融功能。繼續完善農發行農產品收購融資功能，積極參與農業扶貧貸款業務，同時根據農村和農業發展的需要，適時開辦農業綜合開發貸款、農村基本建設和技術改造貸款、扶貧開發貸款等開發性金融業務。政策性金融業務和開發性金融業務嚴格實行分賬管理。對政策性業務設立指令性賬戶，指令性賬戶實行項目專項管理、單獨核算。對開發性金融業務設立指導性賬戶，實行市場化管理。
三是加快推進中國農業銀行股份制改革。繼續發揮農業銀行支持農業和農村經濟發展的作用，堅持農業銀行的商業化改革方向，使其經營決策和金融服務貼進基層、貼近農村，切實提高農業銀行對農業產業化、農村基礎設施和農村城鎮化建設的信貸支持質量和效益，加強對縣域經濟的金融服務。
四是積極推進郵政儲蓄改革，加快建立郵政儲蓄銀行。按照商業化原則，擴大郵政儲蓄資金的自主運用范圍，引導郵政儲蓄資金支持“三農”，完善郵政儲蓄機構在農村地區的儲蓄、匯兌和支付服務功能。
五是大力促進農村金融組織和金融產品創新。在加強監管、防范風險、總結試點經驗的基礎上，鼓勵適合農村需求特點的金融組織創新和金融產品創新，允許社會資金參與現有金融機構重組和參股新設！農村金融機構，促進縣域經濟發展和金融機構適度競爭，推動交易工具和業務品種的創新，探索更適合中國國情的農村金融組織形式。
六是加快建立市場化的農村金融風險補償機制和市場退出機制。加快建立存款保險制度，運用存款保險機制對有問題農村金 融機構采取及時監測和早期糾正措施，促進農村金融機構規范健康發展。
七是結合發展訂單農業，積極探索和發展農業保險和農產品期貨市場，發揮農產品期貨市場和農業保險在穩定糧食價格、保護農民利益方面的功能和作用。
二、充分發揮好中央銀行資金支持的正向激勵作用，進一步鞏固和深化農村信用社改革
近年來，為發揮好中央銀行資金支持的正向激勵作用，真正達到“花錢買機制”的政策效果，人民銀行會同銀監會按照規定條件和程序，嚴格考核農村信用社改革情況。截至20__年3月末，完成了9期農村信用社改革試點專項票據的發行工作，共計向29個?。▍^、市）的2355個縣（市）農村信用社發行專項票據1649億元，占全國選擇專項票據支持方式縣（市）總數的98，占專項票據總額的99；對吉林、陜西省農村信用社共發放專項借款2.6億元。在已發行的專項票據中，用于置換不良貸款1347億元，置換歷年掛賬虧損302億元?？傮w上看，資金支持政策的嚴格實施，使農村信用社的歷史包袱得到有效化解，資本充足率迅速提高，資金實力顯著增強，經營機制進一步轉換，不同地區、不同經濟環境、不同經營狀況下的農村信用社基本找到了適合自身特點的產權模式和組織形式。
銀監會提出，今后一個時期農村信用社改革要在堅持服務“三農”方向，堅持市場化、商業化取向的基礎上，用5至10年時間分期過渡到符合現代金融企業要求的有特色的社區性農村銀行機構。同時，統一農村信用社和商業銀行的監管標準，全面推行貸款五級分類，并逐步按商業銀行的口徑對其計算資本充足率。人民銀行將積極支持銀監會組織開展農村信用社資產五級分類和資本充足率真實性核查工作，切實采取督促農村信用社強化資本約束、完善撥備制度、提高資產質量的政策措施。同時，人民銀行將保持資金支持政策的連續性、穩定性和一致性，在專項票據兌付考核時，仍以現行資金支持政策規定為準，考核農村信用社的資本充足率，并按貸款四級分類口徑考核農村信用社不良貸款比例。
為繼續發揮好資金支持政策對改革的正向激勵作用，增強資金支持政策的透明度和公信力，及時協調、指導、規范專項票據兌付考核工作，進一步明確兌付考核工作的標準和程序，切實提高考核工作的質量、效果和效率，近日，人民銀行會同銀監會聯合了《農村信用社改革試點專項中央銀行票據兌付考核指引》，對專項票據兌付考核工作提出了新的要求：
一是從建設社會主義新農村的大局出發，在兌付考核工作中牢固樹立服務“三農”的意識。通過健全兌付考核工作的考評機制，督促人民銀行各分支行和銀監會各派出機構增強做好考核工作的責任感和使命感，認真履行專項票據兌付考核工作職責。通過嚴肅兌付考核工作紀律，強化考核責任約束，確保兌付考核的公正性和公平性，提高考核工作的質量、效率和效果。通過建立兌付考核申訴制度，提高考核工作的透明度和公信力，支持符合條件的農村信用社及時兌付專項票據資金。
二是建立動態監測考核機制，推動農村信用社準確把握改革工作重點。通過書面材料審查和現場抽查相結合的方式，進一步加強對改革試點實際進展情況及效果的動態監測和考核，督促農村信用社在改革中始終牢牢把握住明晰產權關系、完善法人治理結構、加強內部管理的工作重點，努力實現改革工作目標。通過加強增資擴股和股本金管理的合規性考核，督促農村信用社強化資本約束。
通過加強經營財務指標真實性考核，督促農村信用社進一步加強內部管理，嚴格執行財務會計制度。通過加強完善法人治理結構情況的考核，督促農村信用社建立有效的激勵約束機制。對改革已取得突破性進展、財務狀況和內部管理逐步改善、經考核確已符合條件的農村信用社，要按照規定程序及時安排兌付專項票據。對改革力度不夠、財務狀況和內部管理改進較慢的農村信用社，要列為動態監測的重點，督促其切實采取深化改革的具體措施。
三是將省級管理機構履行職責情況納入專項票據兌付考核范圍。省級管理機構要依法盡職履行行業管理職責，發揮好對農村信用社的管理、服務、指導和協調職能，把工作重點放在引導轄內農村信用社完善法人治理結構、健全內部管理上。
同志們，完善農村金融服務體系，深化農村信用社改革，支持社會主義新農村建設，是一項非常重要而又長期、艱巨的工作，需要我們協作配合，共同努力。人民銀行將盡最大努力配合銀監會推進改革試點工作，對改革的每一階段制定嚴格的檢驗標準，給農村信用社改革提供一個連續的正向激勵機制，對可能“下臺階”的農信社實行嚴厲的約束機制，促進農信社抓住歷史機遇，深化內部改革，完善經營機制，增強其資本實力和財務能力，為支持社會主義新農村建設作出更大的貢獻。
近來年，農村金融體制不斷完善，農村金融在促進農業和農村經濟發展、提高農民收入等方面發揮了重要作用。但目前農村金融服務不足、資金嚴重短缺、農民和中小企業貸款難問題依然較突出，制約著新農村建設。
農村金融服務存在的不足
現有農村金融服務不到位，不適應新農村建設的要求。表現在：農村金融服務供給不適應農村金融需求，貸款條件苛刻，貸款品種不適應農村經濟發展的特點，貸款額度、期限與農民生產消費實際脫節；農村資金流失嚴重，信貸投入較少；國有商業銀行和郵政儲蓄機構通過系統上存、資金拆借等方式將大量資金從農村轉移到城市或非農領域，農村金融抑制問題較突出；農村金融業務品種單一，服務手段嚴重滯后，農村支付結算環境落后；農業保險產品發展滯后，農業保險規模小、參保少、理賠難問題較突出。
農村金融市場制度約束不到位。農村金融市場是弱質市場，其規模效益低于城市金融，因而盈利能力偏低。在缺乏制度約束的情況下，單純依[文秘站:]靠市場調節勢必形成農村資金外流，導致商業性金融機構退出農村金融市場。
農村金融機構經營機制轉變不到位。部分農村金融機構思想觀念落后，仍然沿襲“等客上門”的傳統做法，缺乏市場經濟條件下的危機感和客戶至上的理念，缺乏產品創新和服務創新的意識，不能積極轉換內部經營機制，大力加強市場營銷、開拓農村金融市場。
農村金融市場政策扶持不到位。農業是弱質產業，投入多、產出少，周期長，農村經濟貨幣化程度低，決定了農村金融服務成本高、風險高、收益低，農村金融服務的供給和需求難以實現高水平的均衡。因此，在擴大農村金融市場規模必須依賴外部力量的扶持，充分發揮政府的作用，對農村金融采取特殊的扶持政策，對金融機構支持“三農”的風險予以合理補償。
農村金融市場信用體系建設不到位。農村金融服務對象是眾多小規模經營的農戶和大量的農村中小企業，貸款對象數量多，地域分散，這決定了農村金融市場信息不對稱現象嚴重。目前，農村信用體系建設相對滯后，農戶和農村企業信用信息還沒有納入征信系統，農村金融機構發放貸款必須花費大量的信息費用搜集農戶信息，農村金融市場交易成本的增加必然阻礙農村金融市場規模的擴大。
改善農村金融服務的建議
強化農村金融機構支持“三農”的制度約束和政策引導。依靠法律強制和政策引導推動建立農村信貸穩定增長機制，依托政府和市場的雙重作用，緊密結合農村經濟的特點和新農村建設的要求，建立金融促進新農村建設的相關制度、規則。同時，充分重視財政在激勵需求和結構調整中的作用，出臺財政補貼、擔保或稅收優惠等措施，引導金融資源流向農村。
完善功能，整合力量，充分發揮金融在新農村建設中的杠桿作用。基層人民銀行要通過發揮“窗口”指導作用，完善對農村金融的再貸款支持，充分利用貨幣政策工具，引導金融機構把更多的資金投入到農村經濟領域。積極推動農村金融體制改革，改變農村金融現狀，增加低息支農再貸款，加大支農投入量，加強對再貸款投向和使用效果的考核，確保農戶貸款穩步增加，支農功能穩步增強。
農村金融機構要轉換經營機制，加快金融產品創新。農村金融機構要積極轉變經營觀念，增強“三農”服務意識，在加強貸款營銷、簡化貸款手續、提高貸款額度和降低貸款利率等方面，加大工作力度。逐步完善小額擔保貸款、農戶聯保貸款等業務，創新授信和抵押擔保貸款管理制度，提高貸款效率。大力開展住房信貸、教育信貸等農村消費信貸業務，根據農村經濟特點，創新開發新業務、新產品，逐步推廣農民工銀行卡、商業匯票、理財、投資咨詢等業務，改進和創新支付結算渠道，加快電子化建設，更大范圍的滿足農村多層次金融需求。
加快農村征信體系建設，引導農村金融機構發展信用貸款。針對農村金融市場信息不對稱和農戶缺乏抵押品的現實，應加快農村征信體系建設，引導農村金融機構重視搜集農戶信譽、道德品質等信息，建立農戶信用檔案和信用數據庫。
加快發展農業保險。加大對農業保險業務的宣傳和推廣工作，積極發展農村保險，提高農村保險密度和保險深度。在發展政策性保險的同時，積極推進農村商業保險、合作互助保險，充分發揮對農業經濟的補償作用。通過擴大農業政策性保險范圍，改善農業巨災風險轉移分攤機制，提高農村整體抗風險能力。
金融服務是人民銀行的一項長期性的基礎工作，也是人民銀行的重要職能之一，多年來，這項職能并沒有得到充分的發揮。隨著金融監管職能的分離，金融服務在基層央行職能中的地位和作用越來越突出、越來越重要。目前強化服務職能，提高服務水平，成為我們思考研究和亟待解決的問題。
一、轉變思想觀念，增強服務意識，提高員工對金融服務職能重要性的認識。一是轉變思想觀念，增強服務意識。提供金融服務是人民銀行三大職能之一，與制定和執行貨幣政策、維護金融穩定同等重要。人民銀行職能轉變后，金融服務的職能不是減輕了，而是更重了。我們要適應金融改革的要求，轉變金融服務觀念，樹立“寓管理于服務之中”的理念，在履行人民銀行各項職能的過程中強化服務意識，把工作重心從防化金融風險轉移到貫徹執行貨幣信貸政策上來，向提供高質量的金融服務為主的方向轉變。二是培養人民銀行干部職工履行金融服務職責的榮譽感、使命感和責任感。明確金融服務是人民銀行的重要職責以及搞好金融服務工作，對強化人民銀行職能、履行人民銀行職責、促進社會經濟發展的重要作用，把更多的精力和人力用在為社會各界提供優質高效的金融服務方面。三是樹立大服務理念，要在履行各項職能的過程中強化服務意識，寓管理于服務之中，不僅要服務于金融機構，還要服務于地方政府，服務于企業單位以及廣大社會公眾，要把人民銀行的金融服務滲透到社會經濟的各個方面。
二、健全管理機制，提升服務效率。在金融服務管理方面，要改進過去那種寬泛的工作規則、粗放的管理制度，促使金融服務工作與日新月異的經濟社會發展形勢相適應。一是健全內控管理工作機制，要加強內控制度的建設，從組織上、制度上、管理上采取有效措施，確保各項服務工作的到位，要結合人民銀行職能調整后的工作需要，對現有的規章制度進行全面梳理，確保各項工作制度完整、有效、可操作。二是加大對金融服務工作的監督檢查，規范服務行為，著力塑造良好的基層央行形象。要建立科學、量化、公開的金融服務考核指標和評價機制，加快建立以提高服務質量和效率為核心的考核指標評價體系，注重考核指標的量化、細化，以有利于基層央行的金融服務更能滿足客戶需求和更貼近服務對象。三是加強內部協調，提升服務合力，本著機構設置精簡化、職能分工專業化、整體運作高效化的原則，對內部服務力量進行整合，使各部門之間的配合和服務得到有效加強。四是完善激勵機制，嚴格按行員職位和實際工作的績效定工資收入與獎勵高低，切實解決員工工作責任、工作量與工作收入不對稱的問題，調動員工在金融服務中的積極性、主動性和創造性，提升服務質量和效率。
三、提供優質高效金融服務，滿足服務對象實際需要。一是改進和完善“窗口”指導方式?？偨Y近幾年“窗口”指導經驗，完善金融工作例會制度，爭取地方黨政領導和有關部門對金融工作的理解和支持，為貫徹執行貨幣信貸政策鋪平道路；適時召開銀企座談會和項目推介會，進行銀企信息溝通，了解不同企業對貨幣政策的需求和對政策執行的敏感度，研究分析和反饋貨幣信貸政策傳導終端的作用和效果；建立信貸征信建設聯席會議制度，促進社會信用體系的建設；建立反洗錢、反假幣聯席會議制度，分析通報存在問題和情況，形成職責明確，齊抓共管的工作格局；建立人民銀行與銀監部門聯席會議制度，使人民銀行和金融監管機構能夠信息共享、風險共防、良性互動，共同維護轄內金融穩定。二是整合調研力量，設立課題研究組，選擇重點課題，深入開展調查研究，減少低水平重復調研，提高整體調研質量。加強對各項貨幣信貸政策措施的調查分析，及時掌握并反饋政策實施效果，為金融機構、各級政府部門和上級行提供具有較高信息含量和決策參考價值的信息服務，使中央銀行貨幣政策各項操作目標和傳導措施落到實處。三是在保證資金安全的前提下，搭建金融與經濟信息平臺，定期統計和采集信息資源，運用數據分析軟件對轄區金融經濟運行中的重大問題進行深度分析，得出客觀評價，形成相應對策，增強人民銀行統計信息的可用性，滿足上級行、地方政府、金融機構和社會對金融統計信息的需要。
四、建立基層央行金融服務的社會監督機制，樹立央行社會化大服務的品牌。建立金融服務社會監督機制就是要把各類金融服務活動置于社會公眾的監督之下，讓社會公眾參與，提高服務質量，確保各類金融活動的健康發展。一要建立支付結算社會監督機制，將銀行結算納入社會監督之下，嚴禁壓票壓匯、無理拒付，截留他行及客戶的資金等違規行為，嚴禁違反規定開設銀行賬戶或利用結算卡壓客戶開立銀行賬戶，建立暢通的結算渠道，服務地方經濟。二是要建立人民幣管理社會監督機制，設立舉報獎勵制度，做好殘損人民幣的兌換和人民幣反假防假的群防群治工作，加大社會反假力度，凈化人民幣流通環境，讓人民群眾放心。三是推行金融服務首問負責制，解決金融服務中商業銀行相互推諉拖延問題，讓人民群眾感受到銀行的親情服務。四是建立區域內金融信息、政策、法律法規等信息披露機制，當好社會公眾金融政策和金融法律顧問。
五、強化教育培訓，提高隊伍素質。人民銀行職能調整后，給員工提出了更高要求，基層人民銀行要加強職工培訓工作，要制定學習培訓計劃，抓好金融服務新法規、新業務、新知識、新技術的培訓，開展經常性的崗位培訓和適應性培訓，為員工提供寬松的學習培訓環境，提高學習培訓的效果，通過開展崗位練兵等方式提高員工的實際操作水平。要加強員工的思想政治教育和職業道德教育，培養全體干部的敬業精神和奉獻精神，講職業紀律、講職業道德、講職業責任。不斷提高干部隊伍素質，培養和造就一支政治過硬、業務優良、紀律嚴明的金融服務隊伍，適應新形勢下金融服務的要求。
中行是中國銀行在地區設立的二級分行，目前的融資方式包括：本外幣流動資金貸款、固定項目貸款、各類貿易融資業務、貼現、商業匯票承兌業務等。20__年，中行將繼續以支持地方經濟建設為己任，深入貫徹國家宏觀調控方針，在信貸投放客戶選擇上將做到大中做優，小中做強，用足、用活授信品種，靈活融資方式，重點加大對輪胎及配套產品、汽車、紡織服裝、交通運輸、水產食品、機電設備、造船、電子等重點行業、重點項目和支柱產業的資金支持力度，為我市的經濟建設和企業發展做出積極的貢獻。同時將重點加大對開發資質高、項目樓盤好、資金實力大、合作信譽佳的房地產開發企業的資金支持力度，積極開展住房按揭貸款業務，滿足廣大市民購房的資金需求。初步確定全年新增公司、零售貸款共8億元。
為擴大信貸投放，及時滿足企業資金需求，我行將不斷提高服務水平，全力為企業服好務：一是積極做好與上級行的溝通協調，盡可能多地爭取上級行的授信政策支持，滿足我市企業資金需求。二是針對不同的服務對象和信貸需求，我行將不斷改進授信業務審批流程，繼續實行總量和額度管理，加快審批效率，提高服務水平。三是實施客戶經理制，將服務關口前移，深入企業搞好調查研究，針對企業實際情況量體裁衣，采取相應的授信政策，提高授信審批時效。
在全力加大信貸投放的同時，我行將注重發揮中行傳統業務優勢，為我市經濟建設提供多功能服務。首先，充分發揮國際結算業務優勢，支持我市外向型企業發展。一方面將主動靈活地開辦貿易融資業務，滿足不同客戶的融資需求。另一方面將進一步充實服務力量，大力推廣韓匯通、海外代付、福費廷、保函、保理等新業務品種，并不斷創新服務手段，為客戶提供更為一流便捷的金融服務。其次，根據我市離日韓距離近，又是“最適合人類居住地方”城市以及出國留學市場興旺和全市正興起新一輪招商引資熱潮等比較特點，大力拓展國際卡目標客戶和外卡業務市場，全力為客戶提供優質高效的服務。再是，積極發展外匯資金業務，為客戶規避匯率風險。利用網絡和人才優勢，以對公、對私理財業務為總抓手，積極敘做對公、對私代客外匯買賣、遠期結售匯、外匯資金管理、代客保值等各種外匯資金業務，幫助廣大客戶增強風險意識，規避匯率風險，實現資產增值。
今年的全國金融工作會議，為今后一段時間的農村金融改革，指明了方向。筆者認為改善農村金融服務是一項系統復雜工程，首先要分清什么是制約我國農村金融發展的主要矛盾，抓住問題的關鍵，對癥下藥，才能事半功倍。
分析制約我國農村金融發展的主要矛盾，首先要了解我國農業生產的基本狀況。我國農業生產的資本有機構成高、收益低，受自然環境影響大，自然風險大；加入wto后，我國弱小分散的小農戶面臨著國際市場的沖擊，市場風險增大。這使得為"三農"服務的農村金融成本高、風險大而收益低，系統性風險嚴重。由于風險和收益嚴重不匹配，造成農村信貸資金大量外流。
因為金融是通過資金的融通、流動創造價值的一種活動，只要是金融組織，就要講風險和收益的匹配，就要講回報，資金就要從回報低的地方流向回報高的地方，如果任其自然，就很難逆轉這種趨勢。1994年到2004年農村存貸差額累計達到40876．52億元尚不包括鄉鎮企業存款；2005年為農村服務的主要金融機構共從農村轉移了1．87萬億元；2005年底郵政儲蓄從農村吸收的存款余額達到8839億元，并轉存央行。在農村資金大量流失的同時，大量商業性金融機構撤離農村，造成農信社"一農獨大"，壟斷地位不斷強化。由于缺乏競爭，農信社在貸款利率定價方面完全處于"強勢"地位，針對農戶的貸款利率偏高，放寬利率限制后，部分農信社的貸款利率一浮到頂，1年期貸款利率達到10％甚至更高，和民間借貸利率相當，農民承受的利率壓力比較大。
因此，我認為，"成本高、風險大、缺乏競爭"，就是我國農村金融的主要矛盾。針對這一矛盾，提出以下改善農村金融服務的建議：
一、大力發展農業保險
農業保險是wto成員國支持本國農業的基本手段之一，是分散和降低自然風險，進而分散和降低農村金融系統性風險的有效手段，這是一項基礎性的工作，我國亟需發展農業保險。如果這個基礎夯不牢，將不利于農村金融體系的穩定。
促進農業保險發展，要堅持"自愿保險與強制保險相結合"原則。農業保險的效率與參與率的高低有很大的關系，參與率高，農戶需支付的保費就可能比較低，政府的出資也可保持在合理水平。政府給予保費補貼的辦法對于提高參保率并不能起到有效的作用，因為如果完全實行自愿保險，農業保險市場的逆向選擇會非常嚴重，參與率難以提高，會出現低參與率與高保費之間的惡性循環。借鑒國際經驗，我國發展農業保險也要根據業務險種承保對象、承保風險和承保責任的不同，分別采取法定強制和自愿保險的形式。我國可以首先對一些關系國計民生的大宗農產品，如水稻、小麥、大豆、玉米等糧食作物采取強制保險政策。
加大財政補貼力度。近幾年我國進行了農業保險試點，探索了幾種模式。我的體會是：模式不重要，重要的是政府補貼，如果沒有政府補貼，無論搞什么模式，其作用都很有限。從我國財力出發，財政補貼還應堅持基本保障的原則，保險標的應主要選擇關系國計民生的種植業和養殖業，并主要實行保費補貼。保費補貼可由中央和地方財政根據各地農業風險狀況和農業經濟發展水平，從財政資金中各劃出一定比例份額用于投保農戶的保費補貼。政府和有關方面給予投保農戶的保費補貼可因險種、地區而異，對于生產力低下，保險費占農民收入比重較高的地區，應增加其保費補貼。在保費補貼試點的基礎上，再逐步擴大到經營管理費補貼。
制定稅收優惠政策。在免征種養兩業營業稅和印花稅的同時，免征種養兩業的所得稅；對其他涉農保險營業稅按5％先征，按3％返還，印花稅按0．1％先征，按0．05％返還，將返還的稅金充實風險基金。
要盡快建立農業再保險機制和建立農業巨災風險基金，分散農業保險經營主體的經營風險。
要推進農業保險立法。我國現行的《保險法》是一部商業保險法，主要是規范和保障商業性保險公司的經營行為，而農業保險中大部分具有政策性。由于無法可依，農業保險中的許多領域都存在法律真空。從國內各個省市開展的多種農業保險試點情況來看，各個地方之間差異很大，目前國家統一立法，條件尚不成熟。建議：先由試點地方政府、保險監管部門和農業保險公司根據轄區內的農業保險經營模式，制定相應的農業保險地方性法規。根據地方性法規試點情況，國務院制定農業保險條例，待條件成熟后，再制定《農業保險法》。
另外，我國還應借鑒日美等國的經驗，適時考慮設立農業風險管理局或類似機構，統籌全國農業保險的發展。
二、合理利用經濟手段和行政手段，以稅收優惠和財政補貼等措施，引導資金回流農村
一是要對不同地區的農村金融機構的分支機構實行差別稅率政策，將減免稅與存貸款比例掛鉤，引導資金回流農村。建議以縣為單位，按經濟發展水平劃分貧困縣和非貧困縣，貧困縣免除所得稅和營業稅，非貧困縣免營業稅、所得稅減半征收。縣及縣以下金融機構要想享受稅收減免，必須有個前提條件，那就是支農貸款要達到新增存款的一定比例之上，否則就不能享受稅收優惠。這個比例是多少，要根據各地經濟發展水平來確定。
二是規定在經濟欠發達地區農村金融機構，每年的新增存款，在扣除準備金和備付金后，要有一定比例的資金（比如20％）用于當地。
三是加強對縣域資金流動的監測，限制在縣域的金融機構在系統內上存資金比例?？蛇\用差額準備金制度，對上存資金比例過高的金融機構，提高其超額準備金的比例，并下調超額準備金率。
四是重點解決郵儲資金流失問題。郵政儲蓄銀行已掛牌，在成立初期，總行在資金運用過程中，應重視對"三農"的投入，通過資金拆借、購買重點建設債券和農發行政策性金融債等融資方式，用于國家級大型農業基礎設施建設或
農業開發項目；郵政儲蓄可委托其他金融機構發放"三農"貸款，對存放農村信用社的大額協議存款，當地財政應給予適當貼息優惠；郵儲銀行可以開辦擔保類貸款，增加貸款種類，擴大貸款的覆蓋面，要充分發揮存單質押貸款的功能，試點小額信貸業務
五是改善農村金融環境。金融環境很重要，是現代金融企業生存和發展的基礎。改善農村金融服務，應做好以下方面：
要加大財政的投入力度，加強農村的基礎設施建設，加大農業科技服務的投入，改善農村經濟運作的基礎。要提高農民的組織化程度，提高農民在市場交易的談判地位和抵御風險的能力，這些都是改善農村金融環境的有效措施。
鼓勵有條件的地方政府出資成立擔?；鸹驌９荆瑤悠渌麚C構的發展。要擴大有效抵押品的范圍，增加農作物收益權、權利質押，同時保護擔保債權的優先受償權。探索運用動產質押、倉單質押等形式，根據"產業大戶"、"龍頭企業"等新型農業經濟主體的不同特點，采取"一企一策、一戶一策"的辦法解決農民抵押難、擔保難的問題。
要在實踐中推進農村金融立法工作，大力加強農村社會信用環境建設，優化法制環境，加大執法力度，嚴厲打擊各種逃廢金融債務的行為，切實維護金融債權
考慮到一些農村金融機構在競爭中可能被淘汰，所以有必要在農村試點設立存款保險制度，形成有效的市場退出機制，促使存款人增強風險意識，促進農村金融機構健康持續發展。
三、建立健全適應"三農"特點的多層次、廣覆蓋、可持續、競爭良好的農村金融體系
我國已經建立了以合作金融、商業性金融和政策性金融為基礎的農村金融體系，但它們之間的功能既有重疊，又有空缺，需要對它們進行革新、調整和補充。
1．分類指導農信社改革，并保持政策的連續性
農信社改革是農村金融改革的重中之重，不能急于求成，因為保持政策的相對穩定和連續性是政府取信于民的關鍵。
沿海、經濟發達、交通便利地區的農信社改革應繼續按照現代金融企業制度的要求，進行股份制改造，建立一批農合行和農商行；對老少邊窮、經濟欠發達、交通不便農村山區的農信社改革，要按照合作制原則進行改造，不能簡單套用現代銀行制度模式。要充分尊重農民意愿，按農民意愿辦事。要根據市場確立科學的風險定價機制，合理確定涉農貸款利率，著力解決部分機構因獨家經營而將貸款利率"一浮到頂"等問題。
盡快理順省聯社同縣聯社、信用社的管理體制，確保基層農信社的獨立性，要嚴禁省聯社指定縣聯社負責人。省聯社不能辦成行政性管理機構，應在尊重法人經營權的前提下，樹立服務意識，充分發揮其人才、信息、管理上的優勢，建立有效的金融創新機制，開發適應農村各類市場主體需要的系列金融產品；要重點發展金融咨詢、、保管、擔保和個人理財等中間業務，加快銀行卡聯網，實現聯合經營。
要合理運用再貸款、再貼現等貨幣政策工具，增加對中西部地區和糧食主產區的再貸款，增強農信社的支農實力。
建議人民銀行加強農信社的支付結算管理，協調各地農村信用聯社加快開發?。ㄊ校﹥绒r信社通匯系統，解決農村資金匯劃難、匯兌難問題。
2．拓寬政策性金融服務領域
農發行要按照現代銀行的運作要求，根據區域和業務發展需要合理布局分支機構。在做好國家糧棉油收購貸款和專項儲備貸款的同時，拓寬農發行的業務范圍：發展農村基礎設施建設、農業科技推廣、農業綜合開發和農村生態環境建設等政策性金融業務，逐步將農發行支農重點由農產品流通領域轉向農業生產領域，增強農業發展后勁。
要多渠道拓寬農發行的資金來源，比如發行農業金融債券、利用郵政儲蓄存款、從國際金融組織和外國政府獲得低息優惠貸款等，提高其放貸投放能力。
3．農行可發揮縣域金融主渠道作用
一是農行面向"三農"要抓住高端客戶。農業產業化龍頭企業、農業科技園區、農村基礎設施建設和縣域規模較大工商企業都是農行的高端客戶。只要抓住了高端客戶，農行的利潤就有保障，可以取得較好的經濟和社會效益。
二是農行面向三農，可以對農信社、農合行、農商行、村鎮銀行等農村金融機構作批發貸款業務，間接地為農戶貸款。農行還可以對非金融組織（比如農村合作經濟組織）作批發貸款業務。
三是農行可在農村開辦銀行卡、、租賃、擔保、保管、理財和信息咨詢等新產品，滿足農業多元化的金融需求。隨著農村經濟發展和農民收入水平的提高，這方面的需求會愈來愈多。
四是農行可發揮自身優勢，對農村的其它金融組織開展國際國內結算業務和信用卡系統業務。農行還可以參股村鎮銀行、農商銀、農合作。農行有能力作農村金融的支撐、平臺和農村金融網絡的主要運營商。
綜上所述，我認為，"成本高、風險大、缺乏競爭"就是我國農村金融的主要矛盾。針對這一矛盾，我國需要大力發展農業保險，分散和降低農業生產的自然風險，降低農村金融的系統性風險。要合理利用經濟手段和行政手段，以稅收優惠和財政補償等措施，引導資金回流農村。要建立健全適應"三農"特點的多層次、廣覆蓋、可持續、競爭良好的農村金融體系。
摘要:農村金融是現代金融的重要組成部分,在推動農村經濟快速發展中起著舉足輕重的作用。本文通過對我國農村金融服務體系的現狀和問題的研究分析,在參考借鑒國外農村金融服務體系的先進經驗的基礎上,提出了規范農村金融機構及業務,對農村金融機構進行明確的功能定位,建立農村資金回流機制,積極推進農村金融創新等完善農村金融服務體系的策略。
關鍵詞:農村金融服務體系 金融監管 金融創新。
1 我國農村金融服務體系的現狀及存在的問題。
經過多年的改革和發展,我國農村金融已經有了一定的基礎,建立了多層次、廣覆蓋、可持續的農村金融服務體系。
1.1 農村金融機構現狀。
目前,我國農村金融機構體系主要由農村政策性金融機構、農村商業性金融機構、農村合作金融機構和新型農村金融機構等共同組成。從 2006 年以來,我國開始引導各類資本到農村地區投資設立村鎮銀行等新型農村金融機構。在農村金融改革進程中,村鎮銀行、農村互助社、貸款公司等新型農村金融機構的出現,填補了農村金融服務空白,激活了農村金融市場。截至 2010 年末,全國共組建新型農村金融機構 509 家,其中開業 395 家。全國新設立“只貸不存”的小額貸款公司 2451 家。
1.2 農村金融服務和產品現狀。
近幾年來,各涉農金融機構大力的推進農村金融服務和產品創新。例如:大力推行創新貸款,通過開辦創業貸款、農戶聯保貸款等貸款業務,切實解決農業貸款難的問題。從資本市場方面來看,重點之處是支持符合條件的企業到股票主板市場、中小板市場和創業板市場實現上市融資和再融資,支持符合條件的企業通過銀行間債券市場發行企業債等直接融資產品,進一步拓寬了涉農企業融資渠道和融資來源。至 2010 年 6 月末,共有 14 家涉農企業在中小企業板和創業板市場實現了上市融資,合計募集資金 118.8 億元;共有 31 家涉農企業通過銀行間債券市場發行短期融資券 604 億元,中期票據179 億元,合計募集資金 783 億元。
1.3 農村金融服務體系存在的問題。
隨著多年的改革和發展,我國農村金融服務的質量和水平有了很大的提高,但隨著農村經濟的發展,對農村金融服務提出了新的要求,與這些新要求相比,現階段我國農村金融服務體系存在諸多問題,其表現有:
1.3.1 農村金融機構和業務萎縮。
目前,商業銀行的分支機構大量從農村地區撤離,如 2008 年末,河北省縣域金融機構網點數 9958 個,比 2005 年減少 766 個,保留下來的分支機構也不再有獨立的貸款權限,變成了單純的“吸儲機器”,在農村地區的存貸差不斷擴大。農村信用社在貸款方面只對少數農戶發放貸款,而抵押品種十分有限,起不到真正為農村弱勢群體服務的目的。農信社的改革也使業務不斷偏離“三農”,大量資金被投入到了鄉鎮企業,農業貸款比重不斷下降。
1.3.2 農村金融機構間的分工不合理且效率低下。
農村金融服務主體間缺乏競爭性,農信社在農村金融市場幾乎處于壟斷的地位,壟斷必然帶來低效,損害了農村需求者的利益。另外,農村政策性金融與農村商業性金融結合的不好,農村政策性導向的力度不大,針對不同地區的情況提供的適合的金融服務明顯不足。
1.3.3 農村資金缺口大且大量外流。
現階段,農村資金通過金融機構大量外流到城市或非農產業的現象仍存在,國有商業銀行的分支機構大量縮減,剩余的部分分支機構也不再有獨立的貸款審批權,只具有資金組織權、貸款調查權和回收權,成為了“吸儲機器”。郵政儲蓄銀行利用網點多,結算暢通的優勢,大量吸收農村存款,吸收的存款主要上繳總局,用來同業存放和證券投資,沒有使資金真正回籠到農村地區。
1.3.4 組織管理體系混亂,缺乏與農村金融相匹配的配套設施及保障。
目前,農村征信體系建設相對落后,社會信用的市場化程度比較低,中介服務不規范,致使難以控制農村貸款的風險。另外,許多商業銀行農村分支機構和信用社的管理人員,只考慮仕途升遷和個人利益,忽視經營管理和農戶的金融需求。農業保險在農村地區的覆蓋面較窄,信用擔保機構在農村地區的缺乏等現象,這些都不同程度的制約著農村經濟的發展。
1.3.5 金融創新不足。
隨著農村經濟的快速發展,對農村金融產品種類和服務水平的要求也在不斷提高。而目前農村金融產品品種單一。農村金融主要以傳統貸款為主,貸款種類較少,缺乏票據融資、項目理財、投資顧問等新的金融服務,無法滿足一些優質客戶的金融產品需求,而流失一批優勢客源。并且,金融服務手段落后,受人才、技術等條件影響,金融業務辦理時間較長、效率低,且低風險、高收益的中間業務缺乏。
2 國外農村金融服務體系的發展與啟示。
農村金融是一個國家處于二元經濟時期所特有的金融現象,各國在此過程中都多少遇到了一些問題,因此,我們從發達國家農村金融體系中,找出對我國農村金融發展有益的經驗和啟示。
2.1 國外農村金融服務體系的發展。
2.1.1 美國的農村金融服務體系。
美國的農村金融服務體系建立較晚,在 20 世紀初期大多數農村金融服務機構才開始建立,為了實現農村金融體系的迅速完善,美國政府最初采取了先由政府創設,后積極培育農民力量,政府干預在逐漸淡出的策略。美國根據《農業信貸發》建立了一個分工合理、相互配合的農村金融體系。美國對支持農業發展的金融機構實行了稅收優惠、利率補貼等措施。在美國,商業銀行在農村市場中發揮了巨大的作用,美國的農業實行農場主經營的特色,能滿足商業銀行信貸業務,因此,商業銀行支農意愿強烈。
2.1.2 日本的農村金融服務體系。
日本人多地少、資源匱乏,經濟實力較強,以合作金融為依托支持農村經濟的發展。日本的農業金融體系主要包括農林漁業金融公庫和農業信用保證機構,農林漁業金融公庫主要是日本政府根據《農林漁業金融公庫法》設立的。農業在日本國民經濟中的地位十分重要,日本政府十分重視農村金融市場的發展和其它幾個國家相比,日本政府干預農村金融力度最高,日本政府通過向農協組合增撥 財政資金來扶持農村金融機構。
2.1.3 印度的農村金融服務體系。
印度是一個農業人口眾多的農業大國,人均耕地較少,正處于工業化和傳統業向現代農業轉變的進程中,經濟相對落后,主要依靠大銀行來帶動農村金融服務體系。印度頒布了《印度儲備銀行法》來保障農村金融對農業發展的金融支持,明確規定商業銀行在城市開設了 31 家分支機構,同時在邊遠地區開設了 2- 3 家分支機構,并且規定了必須將全部貸款的 18%投向農業及農業相關產業。在扶持農村金融機構方面,印度對農村金融機構采取了利率補貼計劃,并且規定了商業銀行農村信貸的差別利率。印度農村金融機構提供寬松優惠的貸款條件支持農村經濟發展,頒布的《地區農村銀行法》明確規定,地區農村銀行的經營目的就是為了“滿足農村地區到目前為止受到忽略的那部分人的專門需要”。
2.2 國外農村金融服務體系的借鑒與啟示。
2.2.1 農村金融服務體系的快速發展與完善需要政府的扶持。
農業是國家經濟的基礎產業,但同時也是一個弱質產業,追求高利潤的農村金融機構,會從收益較低的農業和農村流向工業和大城市,農村金融市場上的失靈需要政府的介入加以糾正。各國政府一般都會制定一套扶持農村金融服務體系發展的措施。
2.2.2 建立完善的法律法規。
完善的法律法規可以規范農村金融體系的有效運作,避免人為因素的干預,以更好的保障農業發展。我國目前尚未建立針對農村金融體系的法律法規,因此,我國應加強對農村金融的立法工作,規范農村金融體系的行為。
2.2.3 優化農村金融環境。
各國政府通過制定各種法律制度,建立各種管理、協調、服務性機構,設立擔保基金,發展農業保險等措施來優化農村金融環境。農村金融環境的不斷優化,使愿意服務農村,服務農民的金融機構不斷增加,商業性金融機構也開始進入農村金融市場,農村金融服務主體逐漸實現多元化,推動了農村金融服務體系的發展與完善。
2.2.4 商行支農力度的加大。
國外的經驗表明,政府無權強迫商業銀行服務于農村金融市場,但可通過運用利益機制引導商業性金融機構自愿服務于農村金融市場。政府也可以要求商業銀行將存款增長按一定比例用于農業政策性金融債券的購買,對于支持政府農業政策的商業銀行貸款給予利差補貼等。
3 借鑒國外經驗完善農村金融服務體系的對策選擇。
3.1 規范農村金融機構及業務。
依照透支主體多元化,堅持產權關系清晰的基礎上,大力發展小額信貸組織、村鎮銀行、農村資金互助社等新型農村金融機構,推動農業正常發展。同時放寬保留下來的金融分支機構的獨立貸款權限,增加對農村地區的貸款額度,加大對鄉鎮企業資金注入。此外,建立與當地經濟發展相適應的農業保險模式,國家可以給予經營農業保險的公司一定的稅收優惠政策,如免除保費收入的一切稅費,加大保險組織自身積累功能,保障農業正常發展。
3.2 對農村金融機構要有明確的功能定位。
針對農村金融需求的特點,在充分發揮農村政策性金融作用的基礎上,形成多種形式的金融機構并存、分工合理、可持續發展的多層次農村金融體系。首先,農信社要經營成商業上可持續、主要服務于鄉(鎮)、村和農民的金融機構。其次,農業銀行要立足農村金融、發揮出縣域商業金融主渠道的作用。再次,農業發展銀行要擴大業務范圍和服務領域,把建全市場機制、提高市場效率、繁榮農村金融市場作為長期目標。除此以外,支持發展其他形式的農村金融服務組織,引導其他金融體系加強對農村的金融服務。
3.3 建立農村資金回流機制。
建立資金均衡機制,首先,建立金融機構考評制度,監督金融機構履行農村服務的責任和義務,通過財政資金補充金融機構的貸款風險和稅收優惠等措施,引導農村資金高效率的轉化為農村投資。其次,結合金融市場準入制度的改革,把其他金融機構推入或引入農業領域,規定縣及縣以下的金融機構,在農業上的貸款必須達到吸收存款額度一定比例,以減少農村資金外流。
摘要:農村金融是現代金融的重要組成部分,在推動農村經濟快速發展中起著舉足輕重的作用。本文通過對我國農村金融服務體系的現狀和問題的研究分析,在參考借鑒國外農村金融服務體系的先進經驗的基礎上,提出了規范農村金融機構及業務,對農村金融機構進行明確的功能定位,建立農村資金回流機制,積極推進農村金融創新等完善農村金融服務體系的策略。
關鍵詞:農村金融服務體系 金融監管 金融創新。
1 我國農村金融服務體系的現狀及存在的問題。
經過多年的改革和發展,我國農村金融已經有了一定的基礎,建立了多層次、廣覆蓋、可持續的農村金融服務體系。
1 農村金融機構現狀。
目前,我國農村金融機構體系主要由農村政策性金融機構、農村商業性金融機構、農村合作金融機構和新型農村金融機構等共同組成。從 2006 年以來,我國開始引導各類資本到農村地區投資設立村鎮銀行等新型農村金融機構。在農村金融改革進程中,村鎮銀行、農村互助社、貸款公司等新型農村金融機構的出現,填補了農村金融服務空白,激活了農村金融市場。截至 2010 年末,全國共組建新型農村金融機構 509 家,其中開業 395 家。全國新設立“只貸不存”的小額貸款公司 2451 家。
2 農村金融服務和產品現狀。
近幾年來,各涉農金融機構大力的推進農村金融服務和產品創新。例如:大力推行創新貸款,通過開辦創業貸款、農戶聯保貸款等貸款業務,切實解決農業貸款難的問題。從資本市場方面來看,重點之處是支持符合條件的企業到股票主板市場、中小板市場和創業板市場實現上市融資和再融資,支持符合條件的企業通過銀行間債券市場發行企業債等直接融資產品,進一步拓寬了涉農企業融資渠道和融資來源。至 2010 年 6 月末,共有 14 家涉農企業在中小企業板和創業板市場實現了上市融資,合計募集資金 118.8 億元;共有 31 家涉農企業通過銀行間債券市場發行短期融資券 604 億元,中期票據179 億元,合計募集資金 783 億元。
3 農村金融服務體系存在的問題。
隨著多年的改革和發展,我國農村金融服務的質量和水平有了很大的提高,但隨著農村經濟的發展,對農村金融服務提出了新的要求,與這些新要求相比,現階段我國農村金融服務體系存在諸多問題,其表現有3.1 農村金融機構和業務萎縮。
目前,商業銀行的分支機構大量從農村地區撤離,如 2008 年末,河北省縣域金融機構網點數 9958 個,比 2005 年減少 766 個,保留下來的分支機構也不再有獨立的貸款權限,變成了單純的“吸儲機器”,在農村地區的存貸差不斷擴大。農村信用社在貸款方面只對少數農戶發放貸款,而抵押品種十分有限,起不到真正為農村弱勢群體服務的目的。農信社的改革也使業務不斷偏離“三農”,大量資金被投入到了鄉鎮企業,農業貸款比重不斷下降。
3.2 農村金融機構間的分工不合理且效率低下。
農村金融服務主體間缺乏競爭性,農信社在農村金融市場幾乎處于壟斷的地位,壟斷必然帶來低效,損害了農村需求者的利益。另外,農村政策性金融與農村商業性金融結合的不好,農村政策性導向的力度不大,針對不同地區的情況提供的適合的金融服務明顯不足。
3.3 農村資金缺口大且大量外流。
現階段,農村資金通過金融機構大量外流到城市或非農產業的現象仍存在,國有商業銀行的分支機構大量縮減,剩余的部分分支機構也不再有獨立的貸款審批權,只具有資金組織權、貸款調查權和回收權,成為了“吸儲機器”。郵政儲蓄銀行利用網點多,結算暢通的優勢,大量吸收農村存款,吸收的存款主要上繳總局,用來同業存放和證券投資,沒有使資金真正回籠到農村地區。
3.4 組織管理體系混亂,缺乏與農村金融相匹配的配套設施及保障。
目前,農村征信體系建設相對落后,社會信用的市場化程度比較低,中介服務不規范,致使難以控制農村貸款的風險。另外,許多商業銀行農村分支機構和信用社的管理人員,只考慮仕途升遷和個人利益,忽視經營管理和農戶的金融需求。農業保險在農村地區的覆蓋面較窄,信用擔保機構在農村地區的缺乏等現象,這些都不同程度的制約著農村經濟的發展。
3.5 金融創新不足。
隨著農村經濟的快速發展,對農村金融產品種類和服務水平的要求也在不斷提高。而目前農村金融產品品種單一。農村金融主要以傳統貸款為主,貸款種類較少,缺乏票據融資、項目理財、投資顧問等新的金融服務,無法滿足一些優質客戶的金融產品需求,而流失一批優勢客源。并且,金融服務手段落后,受人才、技術等條件影響,金融業務辦理時間較長、效率低,且低風險、高收益的中間業務缺乏。
2 國外農村金融服務體系的發展與啟示。
農村金融是一個國家處于二元經濟時期所特有的金融現象,各國在此過程中都多少遇到了一些問題,因此,我們從發達國家農村金融體系中,找出對我國農村金融發展有益的經驗和啟示。
2.1 國外農村金融服務體系的發展。
2.1.1 美國的農村金融服務體系。
美國的農村金融服務體系建立較晚,在 20 世紀初期大多數農村金融服務機構才開始建立,為了實現農村金融體系的迅速完善,美國政府最初采取了先由政府創設,后積極培育農民力量,政府干預在逐漸淡出的策略。美國根據《農業信貸發》建立了一個分工合理、相互配合的農村金融體系。美國對支持農業發展的金融機構實行了稅收優惠、利率補貼等措施。在美國,商業銀行在農村市場中發揮了巨大的作用,美國的農業實行農場主經營的特色,能滿足商業銀行信貸業務,因此,商業銀行支農意愿強烈。
2.1.2 日本的農村金融服務體系。
日本人多地少、資源匱乏,經濟實力較強,以合作金融為依托支持農村經濟的發展。日本的農業金融體系主要包括農林漁業金融公庫和農業信用保證機構,農林漁業金融公庫主要是日本政府根據《農林漁業金融公庫法》設立的。農業在日本國民經濟中的地位十分重要,日本政府十分重視農村金融市場的發展和其它幾個國家相比,日本政府干預農村金融力度最高,日本政府通過向農協組合增撥 財政資金來扶持農村金融機構。
2.1.3 印度的農村金融服務體系。
印度是一個農業人口眾多的農業大國,人均耕地較少,正處于工業化和傳統業向現代農業轉變的進程中,經濟相對落后,主要依靠大銀行來帶動農村金融服務體系。印度頒布了《印度儲備銀行法》來保障農村金融對農業發展的金融支持,明確規定商業銀行在城市開設了 31 家分支機構,同時在邊遠地區開設了 2- 3 家分支機構,并且規定了必須將全部貸款的 18%投向農業及農業相關產業。在扶持農村金融機構方面,印度對農村金融機構采取了利率補貼計劃,并且規定了商業銀行農村信貸的差別利率。印度農村金融機構提供寬松優惠的貸款條件支持農村經濟發展,頒布的《地區農村銀行法》明確規定,地區農村銀行的經營目的就是為了“滿足農村地區到目前為止受到忽略的那部分人的專門需要”。
2.2 國外農村金融服務體系的借鑒與啟示。
2.2.1 農村金融服務體系的快速發展與完善需要政府的扶持。
農業是國家經濟的基礎產業,但同時也是一個弱質產業,追求高利潤的農村金融機構,會從收益較低的農業和農村流向工業和大城市,農村金融市場上的失靈需要政府的介入加以糾正。各國政府一般都會制定一套扶持農村金融服務體系發展的措施。
2.2.2 建立完善的法律法規。
完善的法律法規可以規范農村金融體系的有效運作,避免人為因素的干預,以更好的保障農業發展。我國目前尚未建立針對農村金融體系的法律法規,因此,我國應加強對農村金融的立法工作,規范農村金融體系的行為。
2.2.3 優化農村金融環境。
各國政府通過制定各種法律制度,建立各種管理、協調、服務性機構,設立擔?；?發展農業保險等措施來優化農村金融環境。農村金融環境的不斷優化,使愿意服務農村,服務農民的金融機構不斷增加,商業性金融機構也開始進入農村金融市場,農村金融服務主體逐漸實現多元化,推動了農村金融服務體系的發展與完善。
2.2.4 商行支農力度的加大。
國外的經驗表明,政府無權強迫商業銀行服務于農村金融市場,但可通過運用利益機制引導商業性金融機構自愿服務于農村金融市場。政府也可以要求商業銀行將存款增長按一定比例用于農業政策性金融債券的購買,對于支持政府農業政策的商業銀行貸款給予利差補貼等。
3 借鑒國外經驗完善農村金融服務體系的對策選擇。
3.1 規范農村金融機構及業務。
依照透支主體多元化,堅持產權關系清晰的基礎上,大力發展小額信貸組織、村鎮銀行、農村資金互助社等新型農村金融機構,推動農業正常發展。同時放寬保留下來的金融分支機構的獨立貸款權限,增加對農村地區的貸款額度,加大對鄉鎮企業資金注入。此外,建立與當地經濟發展相適應的農業保險模式,國家可以給予經營農業保險的公司一定的稅收優惠政策,如免除保費收入的一切稅費,加大保險組織自身積累功能,保障農業正常發展。
3.2 對農村金融機構要有明確的功能定位。
針對農村金融需求的特點,在充分發揮農村政策性金融作用的基礎上,形成多種形式的金融機構并存、分工合理、可持續發展的多層次農村金融體系。首先,農信社要經營成商業上可持續、主要服務于鄉(鎮)、村和農民的金融機構。其次,農業銀行要立足農村金融、發揮出縣域商業金融主渠道的作用。再次,農業發展銀行要擴大業務范圍和服務領域,把建全市場機制、提高市場效率、繁榮農村金融市場作為長期目標。除此以外,支持發展其他形式的農村金融服務組織,引導其他金融體系加強對農村的金融服務。
3.3 建立農村資金回流機制。
建立資金均衡機制,首先,建立金融機構考評制度,監督金融機構履行農村服務的責任和義務,通過財政資金補充金融機構的貸款風險和稅收優惠等措施,引導農村資金高效率的轉化為農村投資。其次,結合金融市場準入制度的改革,把其他金融機構推入或引入農業領域,規定縣及縣以下的金融機構,在農業上的貸款必須達到吸收存款額度一定比例,以減少農村資金外流。
3.4 積極推進農村金融創新。
完善農村金融服務體系要更新金融發展理念。首先,大力推行創新貸款,通過開辦創業貸款、農戶聯保貸款等貸款業務,切實解決農業貸款難、農村發展慢、農戶收入少的問題。其次,建立完善利率定價機制,提高資金的使用效益。再次,積極發展中間業務和表外業務,以適應經營者對結算、票據流通、金融中介服務等方面的更高要求。最后,發展農業保險業務,在農村建立多層次體系、多經營主體的農村保險體系。
內容提要:目前大多數機構面臨的主要信息技術問題是:如何應對日益增長的復雜性。IT復雜性造成的問題可以通過大幅簡化IT系統來解決。簡化IT系統,第一步是對當前的IT環境做出診斷,第二步是確定整體目標IT系統,第三步是制定一系列程序以簡化IT。在實施這些具體步驟時,還要注意一個重要方面:組織結構。IT簡化不應是一次性事件,而應是一個不斷進行的過程。
關鍵詞:金融業 信息技術
自1963年創立以來,波士頓咨詢公司(BCG)一直致力于幫助客戶實現競爭優勢。該公司相信,僅僅采用最佳經驗研究或是比照分析并不足以創造持續的價值,要實現積極的變革,需要對經濟、市場和組織態勢有全新的深刻認識。BCG認為每一個委托項目都有其獨特的發展空間和局限性,因此,僅僅采用標準化的解決方案是遠遠不夠的。BCG在全球36個國家設有61家辦公室,為全球各行各業的企業提供優質服務。
在中國,BCG參照國際先進經驗,將實地情況和知識相結合,為消費品、汽車、金融、醫藥等主要行業的跨國企業和中國企業提供各種咨詢服務,包括總體戰略規劃制定、分銷業務拓展、品牌戰略制定、業務重組規劃等等。
金融服務專項是BCG中國業務組合中的重要組成部分。BCG為全球領先的國際和國內銀行、保險以及證券等機構提供服務。特別是近年來,公司為幾家大型國有銀行提供咨詢服務,幫助他們進行廣泛而深入的改革。
經過多年發展,對金融機構而言,信息技術(以下簡稱IT)已不僅僅是交易工具,而是經營管理中不可或缺的要素,廣泛應用于業務活動的方方面面。這一轉變給金融服務業帶來了深刻的結構性變化,IT已經成為許多銀行和保險公司CEO的頭等大事。
不過,目前大多數企業在IT方面所面臨的最主要問題是:如何應對復雜化趨勢。復雜程度增加的原因很多,比如出于資金考慮,長期、低回報的IT應用整合項目難以實施;短期商業決策的IT衍生系統不斷積累,結果在長期泛濫成災;過時、低效的系統不被淘汰;新應用軟件不斷大量嵌入系統,但很少考慮它們對長期IT環境的影響;企業并購之后,IT系統整合的不力。
如果任憑IT系統越來越復雜,金融機構及其客戶都將面臨嚴重問題。例如,員工往往只能看到流程的一個部分,而無法從一個屏幕上對客戶當前的資產或狀態有一個綜合認識;員工必須對付各種數據前后矛盾、錯誤百出的應用軟件,每天還必須登陸無數個系統。對客戶來說,他們必須面對由于IT系統脫節造成的銀行服務的低效率,還要不時往來于各個渠道解決問題——不同渠道所提供的信息往往相互沖突。
此外,從成本的角度,大多數金融機構中IT成本的增長速度超過了其它任何項目。約有60%-80%的IT預算用于系統維護,而其中又有一半用于新的應用。留給投資和更新的很少。事實上,從價值創造的角度,在大多數銀行,相比資金,IT對員工生產力和士氣的影響更為顯著。
IT復雜化造成的問題往往可以通過大幅簡化IT系統來解決,這一舉措還能將IT總成本降低30%之多,并增加未來IT環境的靈活性。但是,銀行該如何實現IT的全面“瘦身”呢?
點清存貨,開始行動
簡化IT系統,關鍵的第一步是對當前的IT環境做出診斷?？紤]到許多金融機構通過不斷的系統升級和一次次的大型項目,已經使IT系統和基礎設施層層疊加,因而這一任務本身就相當繁重。此外,基本設計的變化又使得許多機構的IT系統超出最初設計的承受能力。例如,擴展單一產品系統以處理多種產品;擴充單一渠道軟件(例如基于分行的軟件)以覆蓋多個渠道;“升級”基于批次的系統以支持實時交易。
為了在IT系統的所有層次開展這一診斷工作,公司必須找出各個應用軟件、界面、數據庫和技術設施元素的確切數量和功能——及其期限、規模和長期適用性及兼容性。他們必須積極尋找應用軟件在業務流程支持方面的重合和缺口,并仔細分析成本驅動因素和成本分配方式。
第二步是確定目標IT系統。簡化工作結束后,你希望整個IT系統走向何方?在這一階段,關鍵在于找到長期商業目標,并據此調整IT系統。
第三步是制定一系列程序,對IT復雜性發起猛攻。例如,多元、矛盾的數據來源必須被簡化成單一、綜合的數據源。功能重復、交叉的應用軟件“大雜燴”(往往包含職能缺口)必須被改造成相互協調、靈活機動、反應迅速而精簡的應用系統。必須將界面從一個包含多余、缺乏統一標準的點到點連接系統轉化為一個擁有核心功能、統一標準的遠程界面網絡。IT的整體基礎設施必須從一個多平臺、超負荷功能(缺乏規模)的設計發展成能充分利用規模潛力和新技術發展機會的綜合平臺。
與此同時,金融機構應當努力清除那些表現不佳、增加了IT復雜性的產品;簡化商業流程(例如去除多余任務);通過填補技能缺口、加強責任以充分發揮人力資源的作用。最終目標是顯著簡化和改善整體IT環境,實現高水平的IT統一性。(見圖)
在實施上述具體步驟時,還要注意另一個重要方面:組織結構。實際上,組織邊界往往加劇了IT復雜化問題,使其更難解決。地區分行、業務部門和其他實體往往有自己IT投資的優先考慮和決策過程,并可能由此產生分歧。因此整體IT簡化中的一個關鍵步驟就是重新考察組織與治理結構——最初正是這些結構造成IT的日趨復雜。因此,目標IT環境應當與目標結構結合在一起,后者將帶來IT的長期高度有效與簡化。
更少意味著更多
雖然大多數銀行還在與IT復雜性做苦苦斗爭,但少數機構已經開展攻勢,并取得了相當成功。例如,歐洲一家銀行通過一系列認真策劃和兼并實施,成功地避免了IT復雜趨勢,而且統一了產品系統,取得了IT成本優勢方面的領先地位。與此相似,一家中國銀行利用進入新市場的機會,重置、更新和簡化了整個IT系統。
產品創新、提高營業效率、改善客戶服務也是IT簡化的動力。一家澳大利亞機構在改善客戶服務的行動過程中,大大降低了輔助和自助服務應用軟件的數量,加強了關于顧客、賬戶、處理表現和員工的信息整合。另一家澳大利亞公司,在過去7年中將核心產品系統從6個減少為2個、IT網絡從12個減少為1個、計算機平臺從8個減少為3個。還有一家美國大型銀行,目前正著手將其桌面軟件從415個降低到40個。
無論IT簡化項目最直接的動因是什么,清晰的目標設置很關鍵。我們曾經參與的一個IT簡化項目,其目標是:
* 統一產品管理體系,并使之更加合理化;
* 更新、整合輔助與自助服務類應用軟件,并淘汰過時軟件;
* 在整個企業范圍內進一步整合關于賬戶、客戶、員工和處理表現的信息;
* 統一和建立成像、文件管理和工作流程系統。
經過全面診斷及對目標IT環境和組織結構的認真規劃,我們著手實施了一套包含九大措施的計劃,以降低IT復雜性。涉及了幾乎所有產品領域,包括核心的零售銀行產品、管理投資、人壽保險、個人貸款和信用卡業務。300多個主要應用軟件和小型軟件被一一仔細評估,評估標準包括長期有效性、用戶友好性、靈活性、兼容性以及對取得核心業務目標的價值。該計劃仍處于進行過程中,在所有評估的軟件中,已有70個主要軟件(及許多相關小型軟件)被淘汰。事實上,這些精簡措施與其他措施一起,在一年半內幫助銀行淘汰了近25%的主要IT軟件。生產效率顯著提高,成本明顯降低。
更待何時
多年前,IT完全是一項后臺工作。后來,它也開始走到前臺。今天,IT成為連接金融機構前后臺的關鍵工具——通過個人電腦、移動電話和ATM機等渠道聯系銀行各部門及銀行和顧客之間。但是許多機構并沒有充分利用這一交互聯結系統的潛力,原因是他們建立了層層疊加的界面系統,并試圖處理完全不同、互相矛盾的數據庫,從而束縛了自己的手腳。
但是,信息技術對金融服務機構整體業績和盈利能力的作用將越來越大,這就是要在目前階段,簡化IT顯得非常重要的原因。事實上,許多金融機構正在試圖構建一種包含更多標準模塊、基于專門服務的架構。但是如果在這一過程中,他們沒有對目前的IT環境進行清理,那么這些公司只不過是在現有體系上再疊加一個層次而已,新系統的投資將被浪費。
應當注意,不僅在金融服務機構,而且在許多其他行業的公司,IT簡化已經成為CEO的頭等大事。例如通用汽車已經將其關鍵軟件從1996年的7000個減少到今天的3500個,這一簡化每年將為公司節省10億美元。IBM在過去十年中,通過簡化應用軟件和基礎設施,使IT支出減少30%。3M公司計劃通過五大要素減少應用軟件。這樣的例子還有很多。
當然,IT簡化計劃并非全無風險。它要耗費時間和資源,包括財力和人力。同時,由于每家機構中的不同集團可能有各自的利益和偏好,因而關于應當淘汰哪個軟件和哪些IT復合產品的討論會漫長而艱難。討論有時會轉變為爭吵。
但是銀行、保險公司和其他金融機構都必須克服這些潛在障礙。有效的IT簡化帶來的收益將遠遠超過實現這一目標需要的資源。成功實施IT簡化以后,客戶服務將變得更迅速、可靠和便捷;員工的工作積極性會更高,取得的成果也會更大;流程將變得迅速、準確和高效。
此外,IT簡化不應是一次性事件,而是持續進行的過程。應當設立專門的組織機構,確保對IT復雜化的警惕。最后,簡化IT對降低成本的作用巨大。據估計,由于IT復雜化造成的系統臃腫、低效,使得生產力低下,因此每年全球企業損失達7500億美元。
已經堅定不移地實施IT簡化的金融機構——以及那些剛剛選定正確方向的企業——將因此取得相當的競爭優勢。您的公司甘愿落后嗎?
摘 要：伴隨 20 世紀 90 年代以來金融管制的逐步放松，金融業在組織形式和業務運營方面發生了巨大的變化，強調規模經濟（即擴大規模導致平均成本降低）、范圍經濟（即擴大生產或經營范圍導致平均成本降低）及信息優勢的大型金融企業組織——金融服務集團成為金融發展中的熱點。與此同時，這種大型金融組織所提倡的“一站式”多元化服務和多線式一體化機構安排也給各國金融監管帶來亟待消除的困擾。如何實現相應有效的金融監管成了以此熱點為基礎的熱點問題。本文就是從剖析金融服務集團的特點入手，探尋其給金融監管帶來的問題及解決途徑。
關鍵字：金融服務，集團特點監管
伴隨 20 世紀 90 年代以來金融管制的逐步放松，金融業在組織形式和業務運營方面發生了巨大的變化，強調規模經濟（即擴大規模導致平均成本降低）、范圍經濟（即擴大生產或經營范圍導致平均成本降低）及信息優勢的大型金融企業組織——金融服務集團（Financial Service Conglomerate）成為金融發展中的熱點。與此同時，這種大型金融組織所提倡的“一站式”（one-stop）多元化服務和多線式一體化機構安排也給各國金融監管帶來亟待消除的困擾。如何實現相應有效的金融監管成了以此熱點為基礎的熱點問題。本文就是從剖析金融服務集團的特點入手，探尋其給金融監管帶來的問題及解決途徑。
一、金融服務集團主要特點剖析
巴塞爾委員會在其的《對金融集團的監管》文件中，將金融集團定義為：主要從事金融業務，并且至少明顯地從事銀行、證券、保險中的兩種或兩種以上的經營活動，受兩個或兩個以上行業監管當局監管的一類企業集團。這種定義雖普適性強但較籠統。從各國金融服務集團的現實情況而言，金融服務集團是指通過產權紐帶或資金結合、人事結合、業務結合等方式所形成的從事多種金融業務并具有整體功能的大型金融組織體系。一般而言，金融服務集團總是具有大型化、國際化、業務多元化、管理一體化等特點，具體分析大致在三個方面：
1.金融服務集團組織結構的一體化特點
排除隸屬企業的金融服務集團（如GE金融服務集團），現存所有金融服務集團的組織結構集中在三種類型：（1）全能銀行形式的德國模式。其特點為在一個公司實體內實現各種金融業務的完全整合，銀行被法律（《德國銀行業務法》）允許從事包括存款、貸款、貼現、信托、證券、投資、擔保、保險、匯兌、財務、金融租賃等所有的金融業務。全能銀行體現出一體化的業務部門系統，能夠實現完全的信息共享，有效地減少了信息搜尋成本和識別成本，有利于范圍經濟和協同效應的實現。（2）銀行母公司形式的英國模式。其特點為母公司從事銀行業務，子公司從事非銀行業務，業務可交叉銷售但銀行與非銀行之間彼此分離，非銀行收入回流銀行母公司。這種模式既可保護銀行不受子公司遭受問題時的影響，又可獲得多樣經營的優勢。但因業務非完全整合在信息共享和協同效應方面有所缺失。（3）金融控股公司形式的美國模式。其特點為通過獨立的控股公司擁有銀行和非銀行金融業務的子公司，各子公司都有各自的資本金，互不干涉，但又都通過控股公司實現集團業務的一體化安排。這種模式下銀行與非銀行成為平等的組成，皆受制于控股公司，控股公司雖統領全局但對各子公司的資本投資責任卻是有限的。
可見，這三種典型的組織結構都是圍繞一體化的機構設置要求進行的，所不同的是一體化程度的差別。其中，全能銀行一體化程度最高，其完全整合的組織構造可以充分實現資本與信息共享，因而在成本方面最具優勢，效率也最有可能實現最高。但它的潛在問題是，一旦某項業務失控，體系內風險傳染也相當迅速，以致銀行整體都脫離不了干系。相比之下，金融控股公司雖在資本和信息共享方面較全能銀行有差距但因業務的各自獨立，相互間風險的影響反而不大。不過在此前提下要想獲得一體化的協同效應，對控股公司的管理能力要求很高。而對銀行母子公司的形式而言，即便銀行與非銀行業務之間嚴格區分，由于銀行作為母公司故在某項非銀行業務出現問題時所受影響仍然存在。三種形式的一體化結構都在試圖實現通過規模經濟、范圍經濟、信息共享得到的協同效應，也似乎都無法回避作為同一個有機整體所應承受的共同風險和壓力。此外，這三種形式的一體化安排多通過兼并或收購來實現，因此，由兼并和收購所帶來的在業務、管理、企業文化等方面的各種差異與問題也對它們的一體化運行及相應的金融監管發生一些影響。
2.金融服務集團經營戰略的多元化特點
多元化經營戰略是金融服務集團的必然選擇，它的實現往往不是一蹴而就，許多金融服務集團采取兼并或收購具有經營特色的金融機構來完成整合。以美國信孚銀行為例，1980年在其全部的收入來源中有75％是利息收入，而隨著美國金融監管的放松，它開始了全方位多元化的戰略調整，到1993年它的收入來源中只有25％是利息收入而75％是其他收入。也正是其多元化的業務特色，成為德意志銀行愿意耗資100 多億美元兼并它的理由?？梢哉f，一旦金融服務集團的組織結構確立下來，多元化經營戰略就好像嵌入其中的磁石，不斷吸收和篩選符合本集團利益的各種金融業務，最終通過規模經濟和范圍經濟來實現協同效應。
多元化經營戰略由于兼顧商業銀行業務、投資銀行業務和保險公司業務等多種業務，而各種金融業務部門的相關利益主體存在結構性差異，因此在各種金融業務的互動過程中，難免存在一些問題。其中最顯著的就是利益沖突。Edwards F.R.（1979）指出，只要存在兩種或更多的利益，在犧牲一個利益的基礎上實現另一個利益時，就會存在利益沖突。可見，利益沖突在多元化經營的金融服務集團內有著天然滋生的條件。除此之外，多元化經營戰略還可能帶來經濟勢力的集中。多元化金融集團設有各種金融業務單位或子公司，同時還是企業融資市場的重要參與者，甚至是企業的控股股東（如德國的全能銀行）。這種經濟金融資源的高度集中，必然使金融監管者和市場競爭者擔心出現勢力集中和壟斷問題。
3.金融服務集團內部管理的雙層多線式特點
金融服務集團的內部管理呈現雙層多線式特點，雙層是指集團一級的一體化安排和協調工作以及子公司或分部門一級的利潤管理，多線是指從集團價值獲得的各方面所展開的管理活動，涉及到人力資本整合、基礎設施整合、技術整合。信息整合、風險整合、業務整合及市場拓展和研發等等。雙層多線式管理的目標在于通過形成管理合力，促進集團協同效應的實現，以獲得集團價值的最大增殖。由于金融服務集團結構復雜、業務廣泛且多跨國界經營，實際運營中的雙層多線式管理并不像所描述的那樣清晰。因為集團一方面追求業務多元化，另一方面又強調集團一體化，這兩者之問存在很難調和的矛盾。比如其所轄的商業銀行、投資銀行、保險公司等金融服務子公司各自處在不同的競爭環境之下，要求不同的管理技能，需要保持各自獨特的文化，而金融服務集團所希望獲得的協同效應只有在上述業務之間具有很強的相關性和互補性情況下才能實現，這樣的前提下協調起來談何容易？倘若金融服務集團一味強調其所追求的協同效應，那么集團的內部交易就可能經常存在，這無疑會增加集團風險。
二、金融服務集團的特點給金融監管帶來的困擾
金融服務集團的這些特點無疑使其在降低成本、信息共享、分散特定業務風險、擴大利潤來源及增強競爭力方面具有優勢，但大而全的企業形式也的確蘊涵著不少潛在的問題，對金融監管形成困擾。
1.風險傳染與信譽喪失可能引發“雪球效應”、“多米諾骨牌效應”，威脅金融安全由于金融集團是由商業銀行、投資銀行和保險公司等多種金融機構組成的有機整體，各組成之間存在有形或無形的聯系，例如商業銀行向集團內部的投資銀行提供證券質押貸款。投資或擔?；顒拥?，在這種組織體制下，如果一種業務部門出現財務問題，喪失償付能力或喪失流動性，可能會傳遞到集團內部其它被監管或不受監管的業務部門，這一過程就是風險傳染。同時，如果金融集團內部的各種金融業務風險不是相互對沖的，各類金融業務風險就可能具有疊加性（例如，商業銀行向集團子公司進行貸款，防止這些公司發生信用風險等）。這種風險的表現特征就是“雪球”效應，例如投資銀行業務發生虧損時，集團公司為保持在金融市場上的信譽或評級，就必須以集團公司其它業務的資金予以援助。而因為金融市場投資者和相關利益主體是將經營多種金融業務的金融集團看作是一個整體，而不是將集團內部的各類金融機構視為獨立的個體，即使在集團內部的子公司之間建立了“資金防火墻”，也無法成為市場的“信心防火墻”。因而當集團內部某一部門出現問題，將會導致集團整體的形象、聲譽和信用能力受到損害。風險傳染和信譽喪失的后果可能使集團公司總體償付能力和穩定性的下降，嚴重的甚至會導致破產。而金融業的易傳染性又往往可能導致對一國乃至全球整體金融運行的“多米諾骨牌”式的連鎖性反應，對金融安全形成巨大威脅。
2.管理不透明導致的信息不準確，加大了監管依據的搜尋難度
因為管理系統的龐雜，集團內部子公司和集團整體的財務狀況、集團的組織和管理結構的復雜程度，都有可能導致管理透明度下降。不透明管理的金融集團會對金融監管者和那些希望評估集團真實風險狀況的利益主體造成困難。比如集團可能將一些此類部門監管嚴格的業務轉移到其他不受嚴格管制或根木不受制約的部門運作，監管部門所獲的信息使其判斷為零風險，但實際卻存在較大的風險。又比如為了實現資金利用效率的最大化，金融集團可能會在母公司和子公司之間多次使用同一筆資本，常用的形式是交叉持股和各子公司之間相互投資。這樣會導致監管當局在對其資本充足性計算時產生對同筆資本的重復計算，得出不符實際的資本保證結果。
3.利益沖突導致的風險與資源配置不當，對金融監管的管理力度把握形成壓力
利益沖突在金融服務集團內的表現可概括為：為支持證券價格，銀行向第三方不謹慎地發放貸款；向商業銀行證券部門，或者是金融集團內部的投資銀行子公司所承銷證券的發行公司發放貸款；商業銀行向證券部門直接發放貸款；通過銀行證券部門承銷新的證券彌補不良貸款損失；金融集團內部各部門通過合謀從經濟上鎖定客戶，例如銀行利用與企業的借貸關系向客戶搭配銷售其它金融產品，以提高融資成本或通過不再續定貸款限額要挾企業購買它所承銷的證券；證券部門將未售出的證券打入商業銀行的信托賬戶等等。以上種種表現所導致的風險不僅威脅集團安全也造成資源配置不當，嚴重后果顯而易見。這些問題對金融監管提出極大的挑戰：若管理太死人細，未免有干預微觀金融運營之嫌，但若置之不理，資源利用不當及風險的危害又可能鑄成大禍。
4.勢力集中對金融監管的分業合作和國際合作提出更高的要求
金融服務集團由于規模大且跨業務領域或跨國界運營，在一國乃至全球金融運行中都占據重要地位，其所呈現的資源高度集中和勢力強化傾向，在經濟金融全球化、金融市場一體化的當代，似乎更容易操作和實現。因此，無論是發達國家還是發展中國家在崇尚市場自由、允許混業經營的前提下，對其可能誘發的壟斷和風險傳染，都應充滿警惕。一方面監管在業務、范圍上的放松仍會繼續，另一方面加強各種業務監管的有效合作以獲得對金融服務集團監管信息的整合以及加強國際間金融監管合作以避免金融風險的國際間傳染，已成為各國監管當局的共識。
5.金融監管面臨道德風險強化趨勢的挑戰
金融服務集團往往因其在金融業中的重要影響，在與金融監管當局的管理搏弈中會充分運用管理者“太大了不倒閉”（too big to fail ）的潛在傾向，為獲取高收益而敢于冒大風險。這種道德風險的強化趨向對金融監管提出更高要求，如何能夠消除金融服務集團的僥幸心理，既有對其過度冒險的懲處又不致造成對金融穩定的威脅，的確是金融監管的一大挑戰。
三、針對金融服務集團特點的金融監管設計
金融服務集團將是21世紀金融組織發展的一個重要方面，對其實施科學有效的金融監管是一國乃至全球范圍金融安全的重要保障。針對金融服務集團的運營特點，金融監管應在以下幾個方面注意把握。
1.適時調整監管法律和體制，使其更加適合金融發展的實際情況
首先，金融服務集團組織結構的形成最終取決于各個國家允許的業務經營范圍的法律限制，對法律限制的取消應具謹慎態度。比如美國1998年花旗集團的組建是在當時分業體制下鉆法律空子形成的金融控股公司，但政府批準時附加苛刻條件要求其在兩年后出售保險公司股份，使其無法實現一站式金融服務。直至1999年《1999年金融服務現代化法》頒布后，法律徹底拆除銀行、證券保險之間的限制，鼓勵“聯合經營”，從而使金融服務集團在美國的合法經營得以實現，花旗集團的聯合經營也才得以追認。其次在金融監管體制的改進方面。比如為適應金融機構集團化、綜合化、多元化、全能化發展的需要，英國于1997年10月對傳統的金融監管制度進行了改革，正式建立了“英國金融服務監管局”（Financial Services Authority ）。該機構把原有的對各種金融服務監管機構的功能集于一身，對英國境內所有從事銀行及非銀行金融業公司實行統一的監管。 1998 年6 月，英國通過了新的《英格蘭銀行法》，從而使英格蘭銀行監管銀行業的職能正式移交給英國金融服務監管局的立法程序得以完成。英格蘭銀行放棄了其微觀監管的職能，只保留了宏觀經濟的調控職能。英國金融監管制度的改革符合金融發展的實情，促進了英國金融集團的健康發展。
2.在分別監管的基礎上，強調監管的業務合作和國際合作
因為銀行業、證券業、保險業的監管目標、監管重點和方法各有特色，分別監管有利于針對性管理，可以把集團成員之間的風險傳染降低到最小的程度。但在實踐中，監管很難將其業務監管對象和其他集團成員隔離。因此，在堅持分別監管的基礎上，強調不同業務監管之間的協調與合作就十分重要。
1999年，由巴塞爾銀行委員會、證監會國際組織和國際保險監管協會三方形成的聯合論壇，發表了《多樣化金融集團監管的最終文件》，提出合作監管中建議設立主要監管機構，以避免傳統監管部門之間搭便車心理造成的某些業務事實上無人監管。文件建議將母公司的監管機構或某主要公司的監管機構作為金融集團的主要監管機構，承擔最重要的監管責任。
又因為金融服務集團常常通過兼并收購實施其跨國戰略，而經濟金融全球化、自由化的浪潮也使得各國門戶開放成為必然，因此對金融服務集團的監管已不能簡單歸為國內管理。如何在促進競爭的前提下防止壟斷和防范風險，多國監管的合作亦是不可或缺。各國尤其是發展中國家在審慎選擇開放秩序的同時，必須針對金融服務集團的跨國經濟特征，注意防止惡意收購和兼并，將放松管制與加強監管有機結合，構建國際監管合作的平臺，實現監管信息共享，使它們能夠評估市場參與者的真實價值，獲得集團管理者經營狀況的有用信息，預見并防止金融勢力過分集中、防范金融風險的國際擴散。
3.通過監管機制要求在集團的不同業務部門之間建立“防火墻”以協調利益沖突
以監管機制控制利益沖突就是通過建立內部控制或外部“防火墻”等方式，限制經理或股東利用潛在的利益沖突為本利益集團謀取利益的行為。其主要特征就是要求在集團的商業銀行、信托、投資銀行等部門之問建立“防火墻”。為了發揮這種“防火墻”的作用，應當建立“防火墻”的法律法規及各種遵從規則和程序，并且要安排相應的遵從監管人員來監管對規則的遵從行動。但是，“防火墻”的門檻不能設得太高，以免失去了聯合經營的“比較利益”。為改善“防火墻”設施的高成本與低效率的問題，可以考慮：一是以資本為基礎進行監管，只允許那些資本狀況良好的金融機構，開展新的金融業務；二是通過不同監管機構之間的合作，對整個金融集團實行“合并監管”。這些措施的實施能夠在大型金融集團經營失敗時，及早得到處理，避免引發系統性金融風險。
4.對金融服務集團實施針對性的資本充足管理
一體化的金融服務集團常常出現資本重復計算，從而弱化其實際風險的可能。由于不同業務對資本充足的要求不同，如何確立安全性標準金融服務集團面臨能否統一化要求的難題。有關監管當局和理論界人士先后提出了完全一體化，部分一體化和禁止內部交易等解決辦法。許多監管部門傾向于像對待銀行部門的監管那樣，在一體化基礎上對金融集團進行監管，這就意味著必須將金融集團的所有銀行部門和非銀行金融機構的財務報表合并在一起（扣除所有內部交易后的凈財務數據），要求單一的最低償付能力。比如澳大利亞謹慎監管局（Australian Prudential Regulation Authority）規定金融集團必須滿足資本充足標準，確保每一個被監管的子公司滿足各專業監管機構制定的資本充足標準。同時，不允許在集團內部子公司之間重復利用資本，在計算被監管子公司的資本充足率時，必須扣除其它子公司在該子公司的資本權益，以及該被監管子公司可能面臨的損失。由各子公司的實際和名義剩余資本（超出最低資本限額規定的資本）構成的集團自由資本，必須大于零。
5.監管當局必須要求金融服務集團增力口集團組織管理的透明度
透明度是金融集團的一個核心風險問題。一般來講，監管者可以通過拒絕批準那些組織結構極其復雜，難以進行有效監管的金融服務集團成立，從而防止這一問題的發生。比較好的做法是監管者在批準集團成立的同時，要求集團的子公司必須是一個實體，不能作為“殼公司”或“皮包公司”注冊。一旦發現這種情況，監管者有權不發放或者撤消這家機構的經營執照。
6.對金融服務集團內部交易的有效監督
金融集團通常希望利用不同部門之間的內部交易，獲得協同效應。但是由于這種聯系非常復雜，它不僅會導致新的風險，也會導致集團不同部門通過內部交易進行風險傳遞和現金的轉移。監管者對金融集團內部交易的擔心主要表現在：資本收入從監管對象不適當地轉移；對集團的償付能力、流動性和子公司的獲利能力等產生負面影響；作為一種對監管的對沖，規避資本或其它監管方面的要求。聯合論壇于1999年12月《集團內部交易和風險控制原則》，提出了5 條監管的指導原則，各國可以作為對內部交易監管的依據。
7.建立嚴格的金融服務集團退出機制
為避免金融服務集團強化的道德風險，一國監管體制應在盡可能減少金融服務集團團破產導致的不良影響的前提下，建立嚴格的退出機制，不能姑息問題和一味援救。
8.對監管定位進行前瞻性研究，適時進行監管體制由機構監管到功能監管的轉型
金融服務集團使金融交易成本和金融服務業的進入壁壘不斷下降，金融機構之間的業務界限越來越模糊。在此情況下，按照既定金融機構形式和類別進行監管的傳統方式已經很難奏效，由傳統的機構監管向功能監管過渡似乎成為一種趨勢。所謂的功能監管，即金融監管關注的是金融機構的業務活動及其所能發揮的基本功能，而非金融機構的名稱；政府公共政策的目標是在功能給定的情況下，尋找能夠最有效地實現既定功能的制度結構（主要指金融機構、金融市場的構成和形式）。功能監管具有一定的超前性和可預見性，它可以把不同名稱的具有相同功能的金融機構或其他制度安排置于監管機構的監管之下，而不是像機構監管那樣只能根據不同的個案作不同的處理。由于金融體系的基本功能很少發生變化，因此按照功能要求設計的公共政策和監管規則更具有連續性和一致性，無須隨制度結構的變化而變化，從而能夠靈活地適應不問的制度環境，對于多國監管合作來說也具有特殊的意義。
四、結論
金融服務集團作為一種綜合型金融組織，是全球經濟金融自由化、一體化發展的企業縮影。它所具有的組織結構、業務經營及內部管理都與過去單一形式的金融機構存在較大的區別，表現為一體化、多元化及多層次的特點。這些特點在擴大市場規模、增加利潤來源渠道、降低交易成本及優化信息資源管理方面都發揮著傳統企業無法比擬的優勢，但與此同時，也不可否認它所帶來的各種新問題，尤其對金融監管的沖擊。面對金融服務集團被世界各國廣泛采納的趨勢，金融監管必須估計到它對整體金融經濟運行的影響，及時調整監管所依據的各種法律法規，始終圍繞監管要義——既要強化安全與競爭的金融環境又不能管僵管死，針對金融服務集團的特點，提高業務監管合作和國際監管合作水平，充分重視金融服務集團容易發生的風險傳染、利益沖突、內部交易等問題，采取有效措施積極應對。并從長遠出發對監管定位進行前瞻性研究，對實施功能性監管進行科學論證。總之，充分認識綜合金融服務的趨勢，制定科學合理的金融監管策略，對于世界各國金融體系的穩步轉型與發展都具有十分重要的意義。
作為農村金融的主力軍和聯系農民的金融紐帶,農村信用社在支農工作中雖然取得了較大的成效,但與社會主義新農村建設的新形勢、新要求相比還有一定的差距,主要存在經營理念陳舊,金融品種單一,服務手段落后,信貸營銷能力不足等問題。在這一歷史轉型期,農村信用社如何采取有效措施,加快金融創新步伐,提高金融服務質量，盡快適應當前形勢要求,在推動社會主義新農村建設中做出更大的貢獻，并獲得自身不斷發展，是急需研究解決的問題。
一、金融支農工作的重要意義
農村信用社做好金融支農工作，是加快其自身發展的必然要求。在社會主義新農村建設的新形勢下，金融創新必貫穿于農村金融發展的全過程，也是加快農村信用社發展的必然選擇。實現農村金融服務創新與新農村建設的有機結合，不僅可以推進整個農村經濟的發展，同時也是農村信用社提升業績和謀求發展的重要手段。特別是隨著農村改革發展的不斷深化，現代農業快速發展，農業產業化進程持續推進，農民創業熱情、創業能力逐步提升，農村蘊藏的巨大市場和潛力正在逐步釋放，已成為推動農村金融發展的重要力量。農村信用社必須解放思想，轉變觀念，適應現代農業經營領域日趨拓寬、產業鏈條不斷延長的需要，將更多的信貸資金投向農村，從而實現新農村建設和農村信用社自身發展的共贏。
二、新農村建設對資金需求的特點
新農村建設資金從何而來？當然，政府加大財政投入力度是責無旁貸的，但是建設現代農業，除政府要加大財政投入和政策引導外，只光靠政府資金支持要從根本上解決農村面寬，結構弱勢，經濟落后的現狀，是遠遠不夠的。要改變這種狀況，就必然要依靠金融支撐，為新農村建設“造血”，解決農村生產發展中的實力問題，增強農業生產的競爭力，促進生產發展，讓農村強起來，讓農民富起來，農村信用社作為農村金融主力軍，在社會主義新農村建設中就起著至關重要的地位。社會主義新農村建設對資金需求的特點主要表現在三個方面：
（一）資金需求量大。一是新農村建設的首要任務是發展農業生產力，且要做到優化農業產業結構，農村日益凸顯的現代農業特征，迫切需要大額農貸資金。在保證糧、棉、油穩定增產的同時，隨著新農村建設的不斷推進，農業基礎設施建設的投入、農業產業結構的升級和特色農業以及特色養殖業的不斷發展，對信貸的需求量也會不斷猛增。二是農村中小企業發展走勢強勁，迫切需要高效便捷的信貸支持和配套服務。三是農村潛在的消費大市場，迫切需要啟動農村消費信貸。隨著農民生活質量的提高，農民將成為住房、教育、耐用消費品等領域的重要主體，迫切需要消費信貸的拉動。
（二）資金需求周期長。由于農村地區的飲水、衛生條件惡化，公路、電力、通訊、農田水利設施不足，所以在新農村建設過程中，中央和地方財政將加大對農村飲水、道路、電網、通訊、衛生以及農田灌溉等公共基礎設施領域的投資力度。伴隨著對農村基礎設施領域財政投資力度的加大，對金融配套資金的需求也會大幅度增加，特別是對周期長的政策性金融的需求將更為迫切。
（三）資金需求多樣化。社會主義新農村建設，離不開資金投入，而在資金投入上不可能完全依靠財政資金，于是貸款就成為支持新農村建設的主要資金來源。在地方經濟中，中小企業已逐步成為經濟發展主力軍，涉農個體經濟、私營經濟、大型農業產業化企業的迅猛發展，既迫切需要大量較低成本的信貸資金，信貸產品，又需要在貸款、結算、匯兌等諸多環節獲得高效便捷的服務。
上述資金需求特點的分析，可以得出，社會主義新農村建設對資金的需求是全方位、多層次的。那么，金融要適應新農村建設的資金需要，一方面要提供優質的農業信貸服務，另一方面要允許并規范農業直接融資行為，進一步擴大資本市場。
三、新農村建設工作中存在的問題。
（一）農民增收門路狹窄，增長點不多。農業增收面臨著農業內部受資源約束，增收潛力不大的壓力，又面臨著農業外部就業競爭加劇的巨大壓力；產業結構調整緩慢，新型農業發展滯后，傳統農業只能解決農民的“吃飯”問題，而不能根本上解決他們的“致富”問題。大部分農民把增收的希望寄托在外出打工上。
（二）產品不優，沒有品牌。在農產品種植過程中，不少農戶片面追求數量，而不注重產品質量，更不注重拳頭產品和品牌建設，盲目發展、機械效仿和低水平重復生產現象比較突出。
（三）農村專業大戶和農村產業化企業等普遍存在貸款擔保抵押難問題。在貸款方式上，除對農戶以信用方式發放小額信用貸款外，其余貸款一般都得提供相應的抵押或質押，而農房抵押尚未納入擔保抵押范圍，部分農業產業化企業擔保資質不足等，導致農專大戶資金需求不足。
四、創新農村金融服務的建議
創新農村金融機構服務內容，提高農村金融服務水平，推動農業發展、農民增收，應以推進農 村金融產品和服務方式創新為著力點。
（一）創新金融產品。積極開發適應農村小企業生產和農民消費特點的信貸產品，為農業產業化發展、人居環境改善提供信貸支持。一是創新抵押擔保方式，擴大抵押物范圍，建立和發展不同類型的擔保機構，城鄉建設部門要加快對農民住房和宅基地的確權頒證工作，為探索將農民住房和宅基地納入擔保物范圍提供條件。針對農村生產發展中貸款難、擔保難的實際，要不斷加大產品創新力度，開辦倉儲抵押、林權抵押、農機具抵押、活體畜禽抵押、應收賬款質押、企業經營權質押、土地承包經營權抵押、多戶聯保等多種貸款模式，使信貸業務更加貼近農村市場，有效緩解了農戶和中小企業貸款難問題。二是積極發展中間業務，以適應經營者對結算、票據流通、資金融通、金融中介服務等方面的更高要求。大力開發有潛力、有吸引力的業務品種，以多樣化的服務滿足多樣化的需求。積極開辦小額存單質押、保險質押以及其它有價證券質押貸款業務。三是建立完善利率定價機制，提高資金使用效益。信用社可在貸款利率上實行差別利率，對擔保方式的貸款實行高利率，抵、質押方式的貸款實行低利率，對優質客戶實行低利率等。
（二）優化金融服務。一是創新服務理念，要把農業產業化龍頭企業、農民專業合作社全部納入農村信用評定范圍，探索建立符合龍頭企業、農民專業合作社特點的信用評價體系，加大對農業產業化經營的信貸支持力度，滿足農村多層次、多元化的金融服務需求。二是改進貸款方式，簡化貸款手續，轉變經營思路和經營作風，提升涉農服務水平。農村信用社要結合實際，不斷創新農村貸款營銷模式，改進完善信貸工作流程。如；農村信用社全面推行的“陽光信貸、承諾服務”的操作程序。三是積極做好農民工銀行卡特色業務的宣傳推廣工作，擴大農民工銀行卡的覆蓋面；同時積極推廣代收代付和理財業務，為農民客戶提供了保值增值服務；增設鄉鎮（村）的epos機和atm機，優化農村支付結算環境，切實提高金融支農服務水平。
（三）創新外部環境，形成良好的協作局面。一是進一步改善和優化農村金融生態環境，積極推動農村文明信用工程建設。在政府主導下大力改善和優化金融生態環境，進一步加大農村文明信用工程建設力度，提高農民、民營企業的誠信度，為金融機構提供信貸支持創造寬松的外部環境。二是發展農業保險業務。在農村建立多層次體系、多渠道支持、多經營主體的農村保險體系，探索政策性保險、商業性保險與農村信用社業務有機結合的途徑。
近年來，隨著國家農村金融體制改革不斷深化，村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社等新型銀行業機構陸續開業。在客戶金融需求日益多元化、各家金融機構同業競爭日趨白熱化、金融服務方式日漸多樣化的新形勢下，農村信用社服務質量的好壞不僅決定業務發展質量與速度，而且關系到對外的企業形象和在同行業競爭中的位置。因此，強化與提升農村信用社的服務水平刻不容緩。
當前農信社金融服務存在的問題
——思想認識不夠。由于受傳統賣方市場的影響，一些農村信用社尚未及時轉變觀念，經營上往往沿襲傳統習慣思維與做法，現代營銷意識不強，整體策劃不夠，尤其是信用社負責人有“重業務，輕服務”的思想；一些員工對窗口服務、培育客戶忠誠度的重要性認識不足，等客上門的“官商”作風嚴重，以客戶為中心的經營理念沒有完全得到貫徹。
——專業素質不強。服務窗口的員工素質與金融服務發展的要求還有差距。部分員工辦事不認真，缺乏責任心，平時不注重加強業務學習，專業技能不過硬，缺乏應對突發事件的能力，在根據市場需求及時改善網點服務質量方面缺少靈活性和創新能力；一些臨柜人員不堅守崗位，接待顧客不主動熱情；服務用語不規范、不文明，辦理業務速度慢、效率低、差錯多，給客戶造成不便。
——服務環境不規范。一些信用社門頭設計不統一，室內裝潢不規范。必需的便民設施不全，如驗鈔機、飲水機等，柜臺內外設施用品布局不合理，擺放零亂，電線亂搭亂接，環境衛生未堅持定期打掃，存在“臟、亂、差”現象。
——金融產品單一。信用社目前經營的品種較為單一，品牌產品不突出。長期以來，農信社市場定位不明確，沒有按照客戶的發展潛力、需求特點等變量劃分客戶群，全面推進中間業務進程緩慢，隨著業務量的急劇放大，農村信用社原有的服務水平難以勝任新的業務發展需要，在一定程度上影響了市場競爭能力。
——監督機制不健全。農村信用社現有的激勵考核機制涉及服務質量內容和執行比較單一，主要是針對是否受到投訴。員工的工作質量、服務效果沒有準確的評價標準，沒有實現與個人收入真正掛鉤，致使部分員工出現他行業務不辦理、中間業務不、零爛鈔兌換不愿意等現象。農信社對所提供的金融服務質量沒有反饋溝通機制，對違反文明服務規范的員工，也主要采取下不為例、說服教育為主的方式，缺少處罰機制。
提高農信社金融服務的對策及建議
——及時更新觀念，強化服務意識。農信社要想在農村金融市場中占有先機，必須盡快轉變過去的傳統經營觀念。一是要教育引導全員樹立以客戶為中心的服務理念，改變其慣有的“官商”作風和“坐等客戶”上門的服務方式，徹底轉變以農信社“自我”為中心的服務觀念，做到全面發動、全員參與。二是緊緊圍繞客戶需求，真正做到想客戶之所想，急客戶之所急，時刻以客戶的滿意作為農村信用社服務工作的方向和標準，實現服務觀念上的根本轉變。干部員工要團結協作，樹立“一榮俱榮，一損俱損”的思想，不斷改進工作作風，提高辦事效率，從而增強整體凝聚力和戰斗力，更好地開展對外優質服務。三是樹立“以市場為導向、以客戶為中心”的差別化服務理念，在盡善企業社會責任的同時，從本利分析入手，以效益定取舍，以產出定投入，給予對農信社貢獻大的客戶更為便捷和優惠的金融服務，從而達到吸引和維持高端客戶、拓展利潤空間的目的。
——加強教育管理，提高專業技能。信用社服務要取得質的飛躍，關鍵在人。一是要通過開展合規文化建設和案件專項治理活動，對廣大員工進行愛崗敬業、誠實守信、辦事公道、服務群眾、奉獻社會的職業道德教育；組織員工對優質文明服務工作的先進單位及個人進行現場觀摩學習，增強感性認識，取之所長，補己之短；通過舉辦規范化服務禮儀培訓班，組織員工對禮儀知識、文明用語和舉止儀表等進行規范化培訓，實行集中式、正規化、全方位的強化訓練，實現信用社和信合員工自身的雙贏。二是加強會計出納基本制度的學習，牢固掌握新的規章制度，加強業務技術培訓，提高服務效率。通過開展上崗培訓和崗位練兵，定期進行考核及專業技術比賽，提高業務操作速度，使員工熟練準確地操作各種業務。三是以柜面服務為突破口，開展創建青年文明號、爭當青年崗位能手等以優質文明服務為內容的活動，推廣以員工星級管理為核心的規范化服務。實行“掛星上崗、以崗定酬、星薪掛鉤”，要求所有干部員工都使用文明用語，嚴肅統一著裝紀律，注重個人儀表干凈、衛生、整潔，積極營造優美舒適的服務環境。
——完善服務設施，營造優美環境。優美舒適、寬松和諧的服務環境是優質文明服務的外在動力。一是要進一步加大科技設施投入。要從實際出發，有計劃地布設網點機具設備，解決超負荷運行問題；要加快 配備自助農村信用社設備，包括自動存取款機、p0s機等，減輕柜面業務壓力；充分發揮電話銀行、網上銀行的作用。二是要規范營業網點建設。每年集中財力對一定數量的營業網點進行規范、統一的裝修，塑造一流的網點形象；配備專門的大堂經理，主動引導客戶和提供咨詢服務，給予客戶有序快捷的業務辦理體驗，使顧客有一種“賓至如歸”的感覺；同時要充分利用各種媒體，介紹信用社的服務宗旨、發展實力、新的舉措等，擴大社會知名度。三是配齊營業窗口安全防范設施、自衛工具，建立健全聯防系統，并保持安全防范設施工作正常、性能完好。尤其是對已布設的atm機進行安全升級，完善安全防范功能，使已布設的atm機能全天候使用。
——強化創新意識，豐富服務內涵。創新金融產品，改進服務手段，完善服務功能，是優質服務的關鍵，是增強業務發展后勁和競爭力的需要。因此，農村信用社的服務工作必須適應形勢發展的要求，貼近市場，圍繞客戶做好創新文章。員工應當在服務的細節上下工夫。如：針對不同的客戶群體實施量體裁衣式的服務；針對不同年齡、不同身份的客戶，運用規范得體易于接受的禮貌語言；在便民實施上，為客戶提供更周到、更適用的服務方式等；建立重點客戶和vip客戶檔案，做好vip客戶的走訪與維護工作，開辟“綠色通道”，根據客觀環境和具體情形的變化，采取相應的服務措施為客戶提供差別化服務；利用掌握的各種金融信息，開展其他金融信息咨詢服務，通過獨具特色的細節服務，形成與眾不同的招數，充分顯示“以人為本”的精神。
——建立長效機制，實施標本兼治。提高農村信用社的文明優質服務水平，滿足客戶對金融服務的需求，是一項長期而艱巨的任務，農村信用社要注重建立長效機制，采取標本兼治措施，不斷提升服務水平。一是實施“一把手”工程，成立以縣聯社理事長為組長的優質文明服務工作領導小組，各基層信用社也要層層簽訂優質服務責任書，將各項指標量化、細化，責任分解到人，將服務語言、服務態度、受理業務情況納入考核內容，避免形式主義；在每年年初的工作安排中，都把優質文明服務工作作為貫穿全年各項工作的主線，常抓不懈。二是建立獎勵機制。通過積極開展“星級窗口”、“服務明星”等爭先創優活動，對社會形象好、服務質量高、存款增長快、經營效益優、深受客戶贊譽的星級營業網點和星級服務員進行隆重表彰，并作為本年度評先、晉級的一個重要條件；對被顧客舉報調查屬實，或被領導員工發現違反優質文明服務規范的員工，要堅決給予罰款、通報批評、待崗學習、調離崗位等重罰；各個單位要結合每位員工的崗位職責，制定各崗位優質服務工作考核細則，堅持做到按月考核，按季兌現，以考核約束增強優質服務工作的主動性和自覺性。三是向社會公布舉報電話、在營業大廳設立咨詢臺、監督電話、舉報箱、意見簿等，定期召開企業、客戶座談會，發送征求意見信、監督卡，公布業務發展和承諾服務內容，自覺接受監督；組織社內或社會人員深入到各信用社，通過看、聽、查、問等方式，經常對營業網點的服務環境、服務態度、服務質量等進行明察暗訪，并廣泛征求客戶意見和建議，解決服務工作中存在的問題，確保規范化服務標準落實到每一個工作環節，樹立信用社優質、高效、快捷、安全服務的良好形象。
實踐科學發展觀促進金融服務工作發展
堅持以人為本，樹立全面、協調、可持續的發展觀是我們做好經濟工作所必須遵守的一條準則。按照這一要求，愈要清醒地看到經濟社會發展和金融服務中存在的新情況、新問題，居安思危，增強憂患意識。特別是在如何按照科學發展觀的要求，進一步加強和改善金融服務，提高金融服務水平和質量，是當前乃至今后亟待思考和解決的問題。
一、按科學發展觀要求，反思服務潛在問題，增強憂患意識
“方便、快捷、通暢、準確、安全”是金融業可持續發展的關鍵所在?！胺铡眲搩炠|，服務連著社會主義制度，服務連著各行業生存與發展、連著千家萬戶、更連著我們金融業的今天和未來，金融業的服務質量好壞要由人們來評定，即命運掌握在人們的手中。筆者按照科學發展觀要求，結合實際對縣域金融服務情況進行了認真調查、了解到金融業在服務中存在著不可忽視的問題。問題一有時客戶到部分金融網點辦一筆業務加之排隊需要等候的時間少則十分多分鐘多則一小時，辦一張銀行卡需要等候時間更長；人員素質和業務能力差、差錯率較高，時而引發矛盾；尤其是縣級行發行庫撤消后，有些金融網點出現現金供不應求，“存款自愿、取款不及時”的問題更為突出。問題二在服務“三農”中“貸富不貸貧”，貸款手續繁瑣，信貸服務質量差的問題顯現的更加突出，致使金融服務產生諸多的矛盾，不少急需資金的業戶為發展生產只好把目光投向民間借貸，有些困難業戶膽小不敢向民間借貸，只好繼續受著資金缺乏的困擾。問題三由于金融網點服務效率低致使部分有錢業戶把錢留存在家，從而影響了金融市場流通，勢必產生區域性風險；受資金制約農民擴大再生產比較困難，收入無法提高，因此，其購買力長期在低水平徘徊。有資料顯示，占全國近70%的農村人口中社會購買力不到40%，城鄉差別拉大，農村與城市居民消費比例差距拉大。迅速改進金融服務方式方法，提高服務水平和質量，增強憂患意識已刻不容緩。
二、樹立科學發展理念，深入挖掘服務潛能，防患于未然
樹立科學的發展觀，必然要求我們要保持清醒頭腦，對金融服務和經濟生活中出現的新情況和新苗頭性的矛盾要高度重視，決不能掉以輕心，要做到未雨綢繆。要用科學發展的眼光重新認識金融服務工作的定位問題，研究進一步拓展金融服務的發展空間，實現金融服務工作由具有行政管理色彩的具體操作向科學管理、綜合服務、宏觀協調方面轉變，全面提升金融服務層次，推進科學發展觀指導金融服務上水平，加強系統維護和賬戶、現金管理，全面提升窗口服務工作的現代電子化水平，樹立現代化的服務新理念。
深入挖掘對“三農”服務的潛能，充分發揮農村金融主力軍的作用，把支持農業發展作為踐行科學發展觀的一項首要工作，抓緊抓好抓實抓出成效。為使金融機構更好地服務于社會，特別是農村，加快為農民生產發展創造條件的步伐，就必須建立良好的服務機制、激勵機制和制度約束，其中最主要的是通過借鑒國際上一系列行之有效的做法，讓農村金融機構員工和管理者都得到良好有效的激勵；用市場化管理服務手段引導農村資金服務“三農”。
三、樹立科學發展信心，深入拓展服務功能，以人為根本
新時期的金融服務功能，關鍵是如何用科學發展觀的理論來指導服務工作實踐。首先，誰能為人們提供方便、快捷、準確、安全和獨特的服務，誰就能贏得客戶，也就能贏得較好的效益。也就是說，當人們需要你的時候就在身邊，讓人們方便地去獲取服務，實現人們的愿望，滿足人們的需要，維護人們的利益，它是科學發展觀的根本和落腳點。諸如，街面的自助快餐店就是如此，當你餓了的時候，隨時就可以就餐、方便快捷、熱情好客，人們都喜好選擇快餐店去就餐。難到金融部門就不能普及到自助快餐店那樣方便自如，熱情服務嗎？筆者認為，服務也要講科學，講文化層次。其次，服務應以方便、快捷、通暢、安全為主，當今社會，電子科技在不斷進步，當今無論是大人、還是學生手中都有一部手機，無論在什么地方，它可以用最短的時間同你取得聯系，方便快捷能及時與你溝通。同樣，網上銀行和自助銀行在農村還比較生疏，金融部門要加大宣傳力度，經常送金融知識下鄉，舉辦培訓班為人們講解金融知識，大力提倡和普及個人網上銀行服務，加快自助銀行建設，完善虛擬網絡功能，使電話銀行、手機銀行等更多地承擔對外服務功能，不斷拉近城鄉差別化服務內涵，切實達到方便、快捷、通暢、安全的目標，提高工作效率，達到贏得服務對象滿意之目的。
要把發展作為第一要務，充分利用當前的有力時機，加快金融發展步伐，不斷拓展服務領域和空間，打造一流的金融服務，塑造一流的金融形象，有效實施適度寬松的貨幣政策，不斷提高金融業從業人員素質，強力推行文化建設，加強人員培訓，提高業務技能。首先要不斷進行崗位練兵，提高人員崗位技能和服務效率；其次要從服務態度、服務水平、考核機制等基礎性工作入手，逐 步培養出高層次、高水平、高服務的業務尖兵，與時俱進，不斷創新和發展。目前人行部分內部業務管理規定急需調整，商業銀行的業務創新和電子化發展也要求人行對相應規定重新進行修正，如在貨幣文化建設方面，要加強現金管理，就必須盡快修正現金管理條例和管理辦法；在票據文化建設和反洗錢、支付清算、結算賬戶管理等方面的管理辦法也急需完善。同時商業銀行必須建立規范的、標準化的服務工作規則，著力從外觀形象、服務環境、業務流程、服務水平、管理程序、操作規程等方面下功夫，以應對金融業全面開放的挑戰，將打造一流的服務作為贏得競爭的關鍵。
總之，樹立科學發展觀，著眼當前，立足長遠，有效實施適度寬松的貨幣政策，加強和改善金融服務，全面提高金融服務工作的效率和質量，現已成為金融競爭的焦點和重要的經營戰略。因此，靠服務興行、靠服務發展就必須深入拓展服務功能，全方位提高服務質量， 以人為本、客戶至上，不斷創新服務理念，由傳統的服務方式向現代化服務方式上轉變，只有贏得更多的消費者和客戶，才能在日益激烈的競爭中立于不敗之地。
今年的全國金融工作會議，為今后一段時間的農村金融改革，指明了方向。筆者認為改善農村金融服務是一項系統復雜工程，首先要分清什么是制約我國農村金融發展的主要矛盾，抓住問題的關鍵，對癥下藥，才能事半功倍。
分析制約我國農村金融發展的主要矛盾，首先要了解我國農業生產的基本狀況。我國農業生產的資本有機構成高、收益低，受自然環
境影響大，自然風險大；加入wto后，我國弱小分散的小農戶面臨著國際市場的沖擊，市場風險增大。這使得為"三農"服務的農村金融成本高、風險大而收益低，系統性風險嚴重。由于風險和收益嚴重不匹配，造成農村信貸資金大量外流。
因為金融是通過資金的融通、流動創造價值的一種活動，只要是金融組織，就要講風險和收益的匹配，就要講回報，資金就要從回報低的地方流向回報高的地方，如果任其自然，就很難逆轉這種趨勢。1994年到2004年農村存貸差額累計達到40876．52億元尚不包括鄉鎮企業存款；2005年為農村服務的主要金融機構共從農村轉移了1．87萬億元；2005年底郵政儲蓄從農村吸收的存款余額達到8839億元，并轉存央行。在農村資金大量流失的同時，大量商業性金融機構撤離農村，造成農信社"一農獨大"，壟斷地位不斷強化。由于缺乏競爭，農信社在貸款利率定價方面完全處于"強勢"地位，針對農戶的貸款利率偏高，放寬利率限制后，部分農信社的貸款利率一浮到頂，1年期貸款利率達到10％甚至更高，和民間借貸利率相當，農民承受的利率壓力比較大。
因此，我認為，"成本高、風險大、缺乏競爭"，就是我國農村金融的主要矛盾。針對這一矛盾，提出以下改善農村金融服務的建議：
一、大力發展農業保險
農業保險是wto成員國支持本國農業的基本手段之一，是分散和降低自然風險，進而分散和降低農村金融系統性風險的有效手段，這是一項基礎性的工作，我國亟需發展農業保險。如果這個基礎夯不牢，將不利于農村金融體系的穩定。
促進農業保險發展，要堅持"自愿保險與強制保險相結合"原則。農業保險的效率與參與率的高低有很大的關系，參與率高，農戶需支付的保費就可能比較低，政府的出資也可保持在合理水平。政府給予保費補貼的辦法對于提高參保率并不能起到有效的作用，因為如果完全實行自愿保險，農業保險市場的逆向選擇會非常嚴重，參與率難以提高，會出現低參與率與高保費之間的惡性循環。借鑒國際經驗，我國發展農業保險也要根據業務險種承保對象、承保風險和承保責任的不同，分別采取法定強制和自愿保險的形式。我國可以首先對一些關系國計民生的大宗農產品，如水稻、小麥、大豆、玉米等糧食作物采取強制保險政策。
加大財政補貼力度。近幾年我國進行了農業保險試點，探索了幾種模式。我的體會是：模式不重要，重要的是政府補貼，如果沒有政府補貼，無論搞什么模式，其作用都很有限。從我國財力出發，財政補貼還應堅持基本保障的原則，保險標的應主要選擇關系國計民生的種植業和養殖業，并主要實行保費補貼。保費補貼可由中央和地方財政根據各地農業風險狀況和農業經濟發展水平，從財政資金中各劃出一定比例份額用于投保農戶的保費補貼。政府和有關方面給予投保農戶的保費補貼可因險種、地區而異，對于生產力低下，保險費占農民收入比重較高的地區，應增加其保費補貼。在保費補貼試點的基礎上，再逐步擴大到經營管理費補貼。
制定稅收優惠政策。在免征種養兩業營業稅和印花稅的同時，免征種養兩業的所得稅；對其他涉農保險營業稅按5％先征，按3％返還，印花稅按0．1％先征，按0．05％返還，將返還的稅金充實風險基金。
要盡快建立農業再保險機制和建立農業巨災風險基金，分散農業保險經營主體的經營風險。
要推進農業保險立法。我國現行的《保險法》是一部商業保險法，主要是規范和保障商業性保險公司的經營行為，而農業保險中大部分具有政策性。由于無法可依，農業保險中的許多領域都存在法律真空。從國內各個省市開展的多種農業保險試點情況來看，各個地方之間差異很大，目前國家統一立法，條件尚不成熟。建議：先由試點地方政府、保險監管部門和農業保險公司根據轄區內的農業保險經營模式，制定相應的農業保險地方性法規。根據地方性法規試點情況，國務院制定農業保險條例，待條件成熟后，再制定《農業保險法》。
另外，我國還應借鑒日美等國的經驗，適時考慮設立農業風險管理局或類似機構，統籌全國農業保險的發展。
二、合理利用經濟手段和行政手段，以稅收優惠和財政補貼等措施，引導資金回流農村
一是要對不同地區的農村金融機構的分支機構實行差別稅率政策，將減免稅與存貸款比例掛鉤，引導資金回流農村。建議以縣為單位，按經濟發展水平劃分貧困縣和非貧困縣，貧困縣免除所得稅和營業稅，非貧困縣免營業稅、所得稅減半征收。縣及縣以下金融機構要想享受稅收減免，必須有個前提條件，那就是支農貸款要達到新增存款的一定比例之上，否則就不能享受稅收優惠。這個比例是多少，要根據各地經濟發展水平來確定。
二是規定在經濟欠發達地區農村金融機構，每年的新增存款，在扣除準備金和備付金后，要有一定比例的資金（比如20％）用于當地。
三是加強對縣域資金流動的監測，限制在縣域的金融機構在系統內上存資金比例。可運用差額準備金制度，對上存資金比例過高的金融機構，提高其超額準備金的比例，并下調超額準備金率。
四是重點解決郵儲資金流失問題。郵政儲蓄銀行已掛牌，在成立初期，總行在資金運用過程中，應重視對"三農"的投入，通過資金拆借、購買重點建設債券和農發行政策性金融債等融資方式，用于國家級大型農業基礎設施建設或農業開發項目；郵政儲蓄可委托其他金融機構發放"三農"貸款，對存放農村信用社的大額協議存款，當地財政應給予適當貼息優惠；郵儲銀行可以開辦擔保類貸款，增加貸款種類，擴大貸款的覆蓋面，要充分發揮存單質押貸款的功能，試點小額
信貸業務
五是改善農村金融環境。金融環境很重要，是現代金融企業生存和發展的基礎。改善農村金融服務，應做好以下方面：
要加大財政的投入力度，加強農村的基礎設施建設，加大農業科技服務的投入，改善農村經濟運作的基礎。要提高農民的組織化程度，提高農民在市場交易的談判地位和抵御風險的能力，這些都是改善農村金融環境的有效措施。
鼓勵有條件的地方政府出資成立擔保基金或擔保公司，帶動其他擔保機構的發展。要擴大有效抵押品的范圍，增加農作物收益權、權利質押，同時保護擔保債權的優先受償權。探索運用動產質押、倉單質押等形式，根據"產業大戶"、"龍頭企業"等新型農業經濟主體的不同特點，采取"一企一策、一戶一策"的辦法解決農民抵押難、擔保難的問題。
要在實踐中推進農村金融立法工作，大力加強農村社會信用環境建設，優化法制環境，加大執法力度，嚴厲打擊各種逃廢金融債務的行為，切實維護金融債權
考慮到一些農村金融機構在競爭中可能被淘汰，所以有必要在農村試點設立存款保險制度，形成有效的市場退出機制，促使存款人增強風險意識，促進農村金融機構健康持續發展。
三、建立健全適應"三農"特點的多層次、廣覆蓋、可持續、競爭良好的農村金融體系
我國已經建立了以合作金融、商業性金融和政策性金融為基礎的農村金融體系，但它們之間的功能既有重疊，又有空缺，需要對它們進行革新、調整和補充。
1．分類指導農信社改革，并保持政策的連續性
農信社改革是農村金融改革的重中之重，不能急于求成，因為保持政策的相對穩定和連續性是政府取信于民的關鍵。
沿海、經濟發達、交通便利地區的農信社改革應繼續按照現代金融企業制度的要求，進行股份制改造，建立一批農合行和農商行；對老少邊窮、經濟欠發達、交通不便農村山區的農信社改革，要按照合作制原則進行改造，不能簡單套用現代銀行制度模式。要充分尊重農民意愿，按農民意愿辦事。要根據市場確立科學的風險定價機制，合理確定涉農貸款利率，著力解決部分機構因獨家經營而將貸款利率"一浮到頂"等問題。
盡快理順省聯社同縣聯社、信用社的管理體制，確?；鶎愚r信社的獨立性，要嚴禁省聯社指定縣聯社負責人。省聯社不能辦成行政性管理機構，應在尊重法人經營權的前提下，樹立服務意識，充分發揮其人才、信息、管理上的優勢，建立有效的金融創新機制，開發適應農村各類市場主體需要的系列金融產品；要重點發展金融咨詢、、保管、擔保和個人理財等中間業務，加快銀行卡聯網，實現聯合經營。
要合理運用再貸款、再貼現等貨幣政策工具，增加對中西部地區和糧食主產區的再貸款，增強農信社的支農實力。
建議人民銀行加強農信社的支付結算管理，協調各地農村信用聯社加快開發?。ㄊ校﹥绒r信社通匯系統，解決農村資金匯劃難、匯兌難問題。
2．拓寬政策性金融服務領域
農發行要按照現代銀行的運作要求，根據區域和業務發展需要合理布局分支機構。在做好國家糧棉油收購貸款和專項儲備貸款的同時，拓寬農發行的業務范圍：發展農村基礎設施建設、農業科技推廣、農業綜合開發和農村生態環境建設等政策性金融業務，逐步將農發行支農重點由農產品流通領域轉向農業生產領域，增強農業發展后勁。
要多渠道拓寬農發行的資金來源，比如發行農業金融債券、利用郵政儲蓄存款、從國際金融組織和外國政府獲得低息優惠貸款等，提高其放貸投放能力。
3．農行可發揮縣域金融主渠道作用
一是農行面向"三農"要抓住高端客戶。農業產業化龍頭企業、農業科技園區、農村基礎設施建設和縣域規模較大工商企業都是農行的高端客戶。只要抓住了高端客戶，農行的利潤就有保障，可以取得較好的經濟和社會效益。
二是農行面向三農，可以對農信社、農合行、農商行、村鎮銀行等農村金融機構作批發貸款業務，間接地為農戶貸款。農行還可以對非金融組織（比如農村合作經濟組織）作批發貸款業務。
三是農行可在農村開辦銀行卡、、租賃、擔保、保管、理財和信息咨詢等新產品，滿足農業多元化的金融需求。隨著農村經濟發展和農民收入水平的提高，這方面的需求會愈來愈多。
四是農行可發揮自身優勢，對農村的其它金融組織開展國際國內結算業務和信用卡系統業務。農行還可以參股村鎮銀行、農商銀、農合作。農行有能力作農村金融的支撐、平臺和農村金融網絡的主要運營商。
綜上所述，我認為，"成本高、風險大、缺乏競爭"就是我國農村金融的主要矛盾。針對這一矛盾，我國需要大力發展農業保險，分散和降低農業生產的自然風險，降低農村金融的系統性風險。要合理利用經濟手段和行政手段，以稅收優惠和財政補償等措施，引導資金回流農村。要建立健全適應"三農"特點的多層次、廣覆蓋、可持續、競爭良好的農村金融體系。
金融是現代經濟的血脈。農村要發展，離不開金融的支撐。改革開放30年來，我國農村經濟社會發生了翻天覆地的變化，但金融服務“三農”依然存在種種問題，已成為制約農村經濟發展的瓶頸之一。黨的十七屆三中全會提出要建立現代農村金融制度，“建立一個商業性金融、合作性金融、政策性金融相結合，資本充足、功能健全、服務完善、運行安全的農村金融體系。”如何破解農村金融難題，加強和改進“三農”金融服務值得關注。
一、建立現代農村金融服務體系是時代的必然
我國是一個農業大國，農村、農業是基礎，有九億人的農村人口。十七屆三中全會明確提出“我國總體已進入以工促農、以城帶鄉的發展階段，進入加快改造傳統農業、走中國特色農業現代化道路的關鍵時刻，進入著力破除城鄉二元結構、形成城鄉經濟社會發展一體化新格局的重要時期”——一個“發展階段”、一個“關鍵時刻”、一個“重要時期”，是黨的十七屆三中全會科學概括當前我國農村改革發展所處的歷史方位?！叭r”關系著我國國民經濟的持續穩定發展，關系著國家的長治久安。堅持為“三農”服務是農村金融改革和發展的出發點和落腳點，也是適應農業現代化發展的必然，增強為“三農”服務的金融功能，并逐步縮小城鄉間的金融服務差異，是建立健全適應“三農”特點的多層次、廣覆蓋、可持續的農村金融體系的具體體現。
當前，農村金融發展必須堅持以科學發展觀為指導，按照統籌城鄉經濟金融協調發展的根本要求，建立現代化農村金融服務體系。三中全會提出“農村金融是現代農村經濟的核心。創新農村金融體制，放寬農村金融準入政策，加快建立商業性金融、合作性金融、政策性金融相結合，資本充足、功能健全、服務完善、運行安全的農村金融體系?！迸οr村金融抑制，建立適應農業現代化發展的現代農村金融體系，促進農村經濟的加快發展，確保實現三中全會提出奮斗目標。
改革開放三十年的發展，我國農村金融組織體系由單一的中國農業銀行體制發展到今天，已初步建立了政策性金融、商業性金融、合作金融等多種金融分工協作，多種融資渠道并存，功能互補和協調發展的新的金融體系。雖然農村金融組織體系發展的門類齊全，但是由于行業經營戰略的定位及縣域其它金融組織發展緩慢所致，體現在某些地域仍然顯得對支持“三農”經濟的資金需求上、金融服務上等方面上的欠缺。比如乾安縣是地處吉林省西部的農業縣份，也是國家商品糧基地縣，該縣幅原面積3600平方公里，總人口30萬人，農業人口20余萬人，所轄16個鄉鎮場（場：指的是良種場、農牧場等），296個自然屯，耕地12萬公頃，20xx年農民人均純收入3580元。而轄內僅有工行、農行、農發行、農村信用社、城市信用社和郵政儲蓄銀行等六類銀行性金融服務機構，且僅有農村信用社和郵政儲蓄銀行，在9個鄉鎮場設有營業網點。要實現三中全會提出的奮斗目標，建立現代農村金融體系，確實需要我們認真思考，并積極探索，推動加快建立適應農業現代化發展需要的農村金融體系。
二、當前農村金融發展中存在的主要問題
目前，農村金融仍然是我國金融體系中的薄弱環節，還存在不少的困難和問題。
（一）農村地區金融服務機構網點不足
近年來，在市場化改革過程中，四家大型商業銀行的網點陸續從縣城撤并，部分農村金融機構也將信貸業務轉向城市，致使部分農村地區出現了金融服務空白。20xx年末，全國縣域金融機構的網點數為12.4萬個，比20xx年減少9811個。在四家大型商業銀行收縮縣域營業網點的同時，其他金融機構在縣域的網點也在減少。20xx年末，農村信用社縣域網點數為5.2萬個，分別比20xx、20xx和20xx年減少9087、4351和487個。由于縣域金融機構網點的減少，縣域經濟獲得的金融服務力度不足。截至20xx年末，全國有2868個鄉(鎮)沒有任何金融機構,約占全國鄉鎮總數的7%。就乾安縣來說，幾年來，中國建設銀行乾安縣支行在縣域全部撤出，縣工行、農行在鄉鎮所有基層網點全部收回，縣轄16個鄉（鎮、場），有7個鄉（鎮、場）沒有任何金融機構，大大高于全國的比例。
（二）引導金融機構支持“三農”的激勵機制不夠健全
從金融渠道看，在統籌城鄉發展的背景下，目前城鄉資金呈現雙向流動特征。特別是從資金流出渠道看，主要是農村金融機構購買債券、拆借和上存資金等方式。鑒于農村經濟產業收益率較低，農戶等農村經濟主體缺乏抵押擔保品，一些地區的金融生態環境不夠完善，相對來說，農村貸款交易成本高、風險大，致使支持“三農”資金嚴重不足。就乾安縣而言，農村經濟的資金需求全部依賴于農村信用社，且遠遠不能滿足需求，解決農村資金外流問題，主要靠改善農村信用環境，也要為金融機構在農村提供有效金融服務創造商業上可持續的激勵機制。
（ 三）農村金融機構不良貸款比例仍然較高
雖然近年來農村金融機構不良貸款率有所下降，但不良貸款比例仍然較高，20xx年末，全部縣域金融機構不良貸款平均占比13.4%，遠高于同期全國四家大型商業銀行8.4%的不良貸款率平均水平。我國農村金融機構不良貸款率較高的原因除了自身經營管理不夠完善、治理結構存在一定問題外，鄉村債務消化進程緩慢也是其中之一。農村金融機構除了自身經營風險外，在農村地區經營還面臨比城市經營更高的系統性風險，農業保險、信貸抵押擔保等發展滯后也是金融機構不良款率較高的重要原因。
（四）農業信貸抵押擔保等發展尚不能滿足農民需求
農民缺乏抵押擔保物品是貸款難的重要原因之一。如何利用部分財政資金引導農村開展抵押擔保創新是一個值得探索的問題。國際上，如荷蘭等國家采取財政出資建立擔?；鸬刃问?，促進農村信貸發展；美國通過以農產品保護收購價格作為計價基礎，要求信貸部門可以用農產品進行抵押擔保。但從我國農村情況看在此方面還有待借鑒國際經驗，大力推動農村信貸抵押擔保創新。此外，我國農村金融生態環境還需要進一步完善。與農村金融發展相聯系的公共基礎服務設施建設等改革沒有進行到位，在一定程度上制約了農村金融服務的發展。目前農村信用社主要以農戶為主，針對農村經濟合作組織、專業協會等組織平臺的信用建設仍沒有很好的解決辦法；在農村特別是十七屆三中全會提出的發展現代化農業，加快農業經營方式轉變，由家庭經營向集約化方向發展，實行土地承包經營權流轉，這樣將出現大量剩余勞動力，在農村大量勞動力流動的情況下，如何針對農民工群體建立相應的信用體系，發揮金融支持農民工創業等，都需要進一步研究。
三、加強和改進“三農”金融服務的政策建議
（一）對我國現有的農村金融機構重新定位，發揮金融服務“三農”整體功能。
發揮農業發展銀行在支農中的主導作用。適當拓展農業發展銀行的支農業務范圍。在現有業務范圍的基礎上，增加農業和農村經濟發展的中長期貸款。圍繞促進發展現代農業，推進農業科技進步和創新，加強農業物質技術裝備，加大農業科技投入，加強農業基礎設施建設等，同時在推進農村小城鎮建設和工業化進程、支持農村地區醫療衛生、文化教育建設等方面，研究制定農發行適應現代農業發展的金融資產業務，充分發揮農業政策性金融支農的引領和導向作用。
發揮農業銀行等商業性金融機構支農的積極作用。以建立新型農業社會化服務體系為指導，加大支持農業產業化、規?；?、集約化、股份化、科學化、現代化等經營的力度，支持與農戶、農產品生產基地具有穩定業務關系的龍頭企業發展、農業主導產業發展、農村市場體系建設等，明確農行為“三農”服務方向，增強現代農村金融體系功能，推動農村經濟又好又快發展。
發揮農村信用社在支農中的主體作用，明確農村信用社的市場定位。農村信用社是農村金融市場中的主力軍，是區域性金融機構，應堅持為“三農”服務的經營方向。不斷創新金融業和服務方式：在負債業務方面，應研究開發農民醫療保險儲蓄、養老儲蓄、子女教育儲蓄等新品種；在資產業務方面，應研究開發對農村各類合作經濟組織提供資金支持，切實解決種糧大戶、集約經營組織者的貸款難問題；研究開發對貧困學生助學貸款、勞務輸出貸款等業務品種；在中間業務方面，積極開展各種業務、融資租賃業務等；在服務方式方面，不斷創新電子化產品和電子化組織形式，提高金融服務效率。
（二）逐步解決農村金融機構網點覆蓋不足和輻射不到位的問題
當前我國大部分農村已經從維持溫飽的小農經濟向小康農業推進，農村對金融的需求大大增加。與此同時，我國農村經濟發展水平仍相對落后，各地之間差異較大的特點決定了在農村地區所需的金融服務不同于城市金融服務，但為了解決農村經濟發展對金融的需求，無論是農業銀行、農村信用社或郵政儲蓄銀行，對那些無任何金融機構的鄉鎮，逐步解決農村金融機構網點覆蓋不足和輻射不到位的問題。結合農村經濟發展和農戶金融需求的特點，金融機構可以主要以提供符合農戶基本需求，以簡單的存取、匯兌和貸款、保險等為主的基礎性金融服務，起步階段要堅持小額、微利的原則，盡可能降低經營成本，實現可持續性發展。
（三）適度放寬農村金融的準入標準，培育農村金融市場競爭機制。
壟斷容易造成金融服務供給不足和資金價格過高，過渡競爭也不利于農村金融機構的可持續發展。可在考慮農村金融機構可持續和市場容量的基礎上，放寬市場準入，允許多種所有制金融機構提供農村金融服務，鼓勵適應農村金融需求多樣性特點的金融產品和服務方式創新，完善農村信貸市場，逐步形成適度競爭的農村金融市場，從根本上改變農村金融服務落后的狀況。鼓勵各種經濟主體積極興辦農村金融組織，進入農村金融市場，可適當優先考慮事實上已經存在多年、并有良好記錄和當地群眾口碑的各類小額貸款組織，如農村互助基金會等，在條件成熟的情況下，積極培育民營銀行，以及逐步建立起能夠為農村經濟主體提供不同類型金融服務的農村非銀行類金融機構。由此，多元的農村金融組織體系，向農村居民提供多元化的金融服務。
（四）改善農村金融生態環境，促進農村金融穩定發展
按照貫徹和落實科學發展觀的要求，采取有效措施，努力改善農村金融生態環境。發揮地方政府在推動農村金融服務發展中的作用，特別是在改善地方金融生態環境，維護金融穩定，引導金融機構支持“三農”等方面都要發揮積極的作用，大力推廣信用戶、信用村、信用鄉鎮建設；維護金融穩定，嚴厲打擊非法集資和逃廢金融債務的行為；完善農村社會信用體系，凈化農村社會信用環境；進一步完善農村金融中介服務體系；建立農業風險緊急補償機制等。
